2025年12月已经暂估入账一笔费用，现在2026年5月收到费用发票，这个发票怎么处理呢？直接把发票放回2025年12月吗

明 追问

2026-06-15 16:24

那意思费用到底发生在哪一年了呢

刘艳红老师 解答

2026-06-15 16:25

比如5月收到发票，账做到5月就可以， 
借：其他应付款-暂估 
贷：利润分配-未分配 
再做收到发票的 
借：利润分配-未分配 
贷：其他应付款

明 追问

2026-06-15 16:57

之前是借：管理费用7000元，贷；其他应付款某某公司7000元。现在收到发票需要这笔分录都红冲吗？

刘艳红老师 解答

2026-06-15 18:32

红冲的分录我上面写给你了，按我上面的分录来写就可以