年底把未收到发票的费用，暂估入账，会计分录怎么做呢

番茄大王 追问

2023-12-28 10:50

次年收到发票之后要怎么做账呢

玲老师 解答

2023-12-28 10:52

收到发票把暂估的分录红冲按发票再做一笔分录。

番茄大王 追问

2023-12-28 10:54

前一年已经结账，直接在次年红冲，重新做分录吗

玲老师 解答

2023-12-28 10:55

你好 是的是这样的对的  

番茄大王 追问

2023-12-28 11:05

如果暂估的数据和收到的发票金额不一样，怎么办

玲老师 解答

2023-12-28 11:08

你好 红冲按发票入账 这样 

番茄大王 追问

2023-12-28 13:49

收到的发票金额与暂估的金额不一样，后续要调整上一年的以前年度损益吗

玲老师 解答

2023-12-28 13:51

原来暂估的红冲，然后按发票入账就可以了，税前扣除也是以发票为准的。

玲老师 解答

2023-12-28 13:52

跨年的损益类科目用以前年度损益调整。