2020年的材料因为没有发票未作暂估入账，现在发票回来了，怎么入账

qy 追问

2021-03-01 16:39

老师，我是建筑公司，材料是2020年11月使用的，工地管理比较混乱，他们平时也不写入库单和出库单，我账务需要出入库单，我就自己写入库出库单。工程2020年年底完工了。发票是2021年2月回来的，那现在我的入库单和出库单的日期写什么时候的？写2020年11月还是2021年2月？

宋生老师 解答

2021-03-01 16:41

你好！如果发票是这时候回来的，建议写现在。

qy 追问

2021-03-01 16:43

那工程2020年年底完工了，税务会不会问工程2020年年底就结束了，为什么入库单和出库单是2021年，该怎么解释？

宋生老师 解答

2021-03-01 16:44

你好！这个没关系，可以说有一些要整改之类。

qy 追问

2021-03-01 16:55

老师的意思就是说整改工程吗？就是说工程有些地方还处理不当，又给修修补补了？

宋生老师 解答

2021-03-01 16:56

你好！是的。就是这个意思。

qy 追问

2021-03-01 17:09

在就是工程上使用了什么材料，工程的人不写出入库单，也不给财务上的人说用了什么材料，只有等材料发票回来了，财务才能知道使用了这个材料。我问工地的人了，说这种发票还有了，而且金额还大了。工程虽然完工了，但是给甲方的发票还没有开完，剩下的销项发票可能2021年年底或者明年才开具，这些材料发票回来的时间和我公司往出去开发票的时间一致，比如2021年年底回来材料发票了，那时候入库和出库单写什么日期？

宋生老师 解答

2021-03-01 17:12

你好！你2021年发票回来，发票开具时间是什么时候。

qy 追问

2021-03-01 17:13

比如2021年11月发票回来了，发票开具日期也是2021年11月，一般当月开的当月就邮寄过来了

宋生老师 解答

2021-03-01 17:17

你好!这种，最好就是写21年11月。出入库都写这个月。

qy 追问

2021-03-01 17:21

那工程2020年年底完工了，税务会不会问工程2020年年底就结束了，为什么入库单和出库单是2021年11月，金额还有点大，给税务的解释也是整改吗？或者还可以怎么解释？

宋生老师 解答

2021-03-01 17:23

你好！说实话，本身就没办法合理合规的解释。因为本身这个就属于延迟开票，本身就违规了。
对于违法违规的事情，是没办法靠会计说几句话就合法合规的。