老师您好，我公司每个月进货是用对方开的入库单入帐，入库单上有数量、单价、金额。我每月依据入库单做了暂估入库（因为对方还没开发票）。等次月我付了货款后才能收到发票，发票没有明细只开了总金额，和入库单的总金额相同。我收到发票后做的分录是借：应付帐款-暂估应付款，贷：银行存款，直接把暂估的冲了。我在网上搜了下这样做不行，请问老师我必须次月把暂估的用负数冲掉后再重新做入库吗？

老师，只有银行收款回单，没有发票，那分录是：借：银行存款 贷：应收账款 只有银行付款回单，没有发票，那分录： 借：应付账款 贷：银行存款对吗？只有增值税专用发票，没有银行回单，收钱分录 借：应收账款，贷：主营业务收入 销项 只有增值税发票 没有银行回单 购进 分录：借：原材料 进项 贷：应付账款 对吗？

答： 你好，你说的是没问题的

开支票支付货款，分录记“银行存款”还是“应付票据”

答： 您好 支票用银行存款，这个科目

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

银行回单付款，凭证是借应收账款贷银行存款，是要等对方开发票来，我做什么分录

答： 同学你好 借方是应付账款吧？ 费用在确认往来的时候