17年所得税扣在了18年.是不是涉及以前年度损益这个科目，分录怎么写，以前年度损益结转到未分配利润？

????哈 追问

2018-07-14 23:52

老师，你好，如果是费用类的，比方房租应该17年入在了18，这个怎么处理？也是用以前年度损益？

王雁鸣老师 解答

2018-07-14 23:54

您好，是的，您理解正确。

????哈 追问

2018-07-15 11:35

老师是借以前年度损益，贷管理费用房租红字？还是怎么写

王雁鸣老师 解答

2018-07-15 12:45

您好，不是的，是借：以前年度损益调整，贷：现金或者银行存款，应付账款等科目。之后，再做，借；利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整。

????哈 追问

2018-07-15 14:18

借：以前年度损益调整，贷：现金或者银行存款，老师，管理费用房租如果是也在17年支付.就费用录错了时间贷现金或则银行不对啊

王雁鸣老师 解答

2018-07-15 14:21

您好，那如果也是17年支付的，则应该是，借：以前年度损益调整，贷：预付账款。

????哈 追问

2018-07-15 14:24

当时没通过预付这个科目，直接银行支付

王雁鸣老师 解答

2018-07-15 14:26

您好，那借：？？？，贷：银行存款。

????哈 追问

2018-07-15 14:47

管理费用房租，当时

王雁鸣老师 解答

2018-07-15 14:55

您好，哦当时这样处理的，这样的话，现在来了发票时，借；管理费用-房租，负数，借：管理费用-房租，正数。或者，借：管理费用-房租，负数，贷：银行存款，负数。再做借：管理费用-房租，贷：银行存款。

????哈 追问

2018-07-15 14:59

好谢谢

王雁鸣老师 解答

2018-07-15 15:02

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。