之前暂估的成本，汇算前发票到不了，这个怎么做账呢？

????胡小兔 追问

2026-05-20 10:09

真的，现在要调增的

东老师 解答

2026-05-20 10:10

这种情况账上不用动，汇算清缴的时候纳税调整

东老师 解答

2026-05-20 10:10

等发票什么时候来了再做调整

????胡小兔 追问

2026-05-20 10:11

要是一直到不了，也不用调增吗？

东老师 解答

2026-05-20 10:13

真实的支出，只是没有拿到发票，汇算清缴的时候纳税调增

????胡小兔 追问

2026-05-20 10:18

分录怎么做呢

东老师 解答

2026-05-20 10:22

如果不是真实的，则需要冲销暂估成本
借应付账款  贷以前年度损益调整  借以前年度损益调整  贷利润分配未分配利润

????胡小兔 追问

2026-05-20 10:32

汇算清缴交了税呢？

东老师 解答

2026-05-20 10:32

您的意思是交税怎么做账是吗

????胡小兔 追问

2026-05-20 10:37

是的，后面不是调增就交税了吗

东老师 解答

2026-05-20 10:38

如果你税务上调增了，肯定得交税