老师你好，我们老板没公司，是医药代理商，在亚宝有一个公户。我们给亚宝打的款 记在其他应收款_亚宝-暂收款借方，然后亚宝把货款打到厂家。​月底亚宝发给我们销售汇总表，用销售汇总表的总金额减去销售对公回款的金额 记其他应收款-亚宝-暂收款 贷方，用暂收下账 这个月客户回款有扫亚宝的对公二维码回款，客户回了85元，但亚宝金额是冲票金额45，客户回款没冲完，多回了。月底销售汇总表的总金额-对公回款-对公二维码回款，对公二维码回款减哪个金额？是实际回款金额，还是实际冲了的金额？

董孝彬老师 解答

2026-05-10 17:45

您好，1. 你这个问题的重点就在于：客户扫亚宝对公二维码实际付了85元，但亚宝月底销售汇总表里只按45元给你冲票（即认作当期回款），中间差了40元。你月底习惯用的公式是“销售汇总表总金额 − 对公回款 − 对公二维码回款”，现在卡在“对公二维码回款”到底填85（客户实付）还是45（亚宝冲票金额）。

2. 按照你们现在的核算逻辑，其他应收款-亚宝-暂收款是用来对接亚宝认可的数据，而不是单纯按客户付款行为记账。既然亚宝只把45元作为销售汇总表里的回款减项，那你做账冲暂收款时，就只减亚宝确认的这45元，不按客户实际扫的85元减，否则会冲过头，导致账和亚宝对不上。

3. 多出来的40元（85-45）你本月不用处理，也不进销售汇总表差额下账，就视为客户在亚宝那边的多付预收款，挂在亚宝账上，等以后月份出货冲票或退款时再自然消化。所以结论很直接：公式里的“对公二维码回款”填45元（亚宝冲票金额），80元客户实付但未冲部分当月不冲暂收款。

顺其自然 追问

2026-05-11 09:30

老师讲的太好了，还有一个问题
我们老板平时给亚宝打款是 借：其他应收账款-亚宝-暂收款 贷 ：现金-老大微信 
  亚宝再把货款打给厂家是 借 预付账款-亚宝预付仁和未回货 贷：利润分配-未分配利润 利润分配没任何意义，只是借用一个科目 
   我们老板在亚宝有结余资金，结余资金=保证金+暂收款-对公未回-库存商品-预付未回货 
  这个月我们老板让亚宝用结余资金给厂家打货款，分录怎么写？

顺其自然 追问

2026-05-11 10:06

老师，可以回答一下吗？

董孝彬老师 解答

2026-05-11 10:22

好的好的，刚才我老板找我了，现在来回答

董孝彬老师 解答

2026-05-11 10:25

您好，这个分录不让发送，我也不知道为啥，只能截图

顺其自然 追问

2026-05-11 10:47

用结余资金给厂家打货款没记暂收，还冲暂收了，我的问题是，月底销售汇总表总金额-对公回款金额的剩余金额用暂收贷方下账，我们的分录是    借：利润分配-未分配利润       贷：其他应收款-亚宝-暂收
   用结余资金打的货款没记暂收，还冲暂收，月底还要用暂收下账吗？

顺其自然 追问

2026-05-11 11:07

老师，你又被老板叫去了吗？哈哈

董孝彬老师 解答

2026-05-11 11:46

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-05-11 11:48

对 不起，因为白天是上班，我有工作要做，一般白天我不接题，周末和晚上一直在线
不需要
因为用结余资金打货款时，已经做了
借：预付  贷：其他应收款-亚宝-暂收
这笔已经冲了暂收，月底再用暂收下账会重复冲减

顺其自然 追问

2026-05-11 13:15

可是每月底销售汇总表的总金额减去对公回款的剩余金额都要用暂收贷方下账，结余资金付厂家的货款的货也得销售，也不知道是哪家货款，月底都是统一用暂收贷方下账的？

董孝彬老师 解答

2026-05-11 13:22

您好，我们这个需要下账的哦

顺其自然 追问

2026-05-11 15:45

老师，第一笔  结余付货款是    借：预付账款-亚宝预付仁和未回货    贷：其他应收款-亚宝-暂收款
第二笔   销售汇总表差额用暂收下账     借：利润分配     贷：其他应收款-亚宝-暂收款
这样做？

董孝彬老师 解答

2026-05-11 16:03

您好，是的，您的分录正确的哦

顺其自然 追问

2026-05-11 16:22

我的困惑是，月底销售汇总表差额用暂收贷方下账，之前这货款应该先打到暂收借方？

董孝彬老师 解答

2026-05-11 16:23

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等