老师你好，我们老板没公司，是医药代理商，在亚宝有一个公户。我们给亚宝打的款 记在其他应收款_亚宝医药物流公司-暂收款借方，然后亚宝把货款打到厂家。​月底亚宝发给我们销售汇总表，用销售汇总表的总金额减去销售对公回款的金额 记其他应收款-亚宝医药物流公司-暂收款 贷方，用暂收下账 这个月客户回款有扫亚宝的对公二维码回款，这个是要用销售总金额减去吗？

顺其自然 追问

2026-05-08 15:12

老师，公户回款和扫码对公回款有什么区别？

朴老师 解答

2026-05-08 15:16

1. 公户回款
就是客户直接银行转账到你公司对公银行账户。
走正规银行流水，税务痕迹清晰
做账、对账、退税、审计都完全合规
无手续费或手续费极低
直接计入公司收入，增值税、企业所得税正常申报
2. 扫码对公回款（微信 / 支付宝商户码 对公收款）
客户扫商户收款码，钱先进微信支付宝商户余额，再手动提现到对公户。
本质还是公司收入，同样要报税
中间多了第三方平台过渡，有提现手续费
流水在微信 / 支付宝平台，要导出账单做账
容易出现：到账时间差、平台滞留资金
退税、外贸、资质审核，优先认银行公户直转，扫码流水有时需额外佐证

顺其自然 追问

2026-05-08 16:52

老师，我们老板平时给亚宝打货款是    借：其他应收账款-亚宝医药物流有限公司-暂收款      贷  ：现金-老大微信
 亚宝给厂家打货款是   借  预付账款-亚宝预付仁和未回货    贷：利润分配-未分配利润      利润分配没任何意义，只是借用一个科目
     我们老板在亚宝有结余资金，结余资金=保证金+暂收款-对公未回-库存商品-预付未回货
     这个月我们老板让亚宝用结余资金给厂家打货款，分录怎么写？

朴老师 解答

2026-05-08 16:54

老板在亚宝的结余资金，本身就挂在：其他应收款 — 亚宝 — 暂收款 里。
现在是直接用亚宝账上结余，代付给厂家，你们这边不用再出钱、不用走现金 / 微信。
正确分录
借：预付账款 — 亚宝预付仁和未回货
贷：其他应收账款 - 亚宝医药物流有限公司 - 暂收款

顺其自然 追问

2026-05-08 17:28

老板在亚宝的结余资金怎么就挂在：其他应收款 — 亚宝 — 暂收款 里？挂在借方？贷方？其他应收账款-亚宝-暂收款     就是老板打给亚宝的钱记借方，贷方就是销售总金额减对公回款的金额     不明白结余资金怎么挂在暂收款里？

朴老师 解答

2026-05-08 17:36

亚宝用老板在那边的结余资金付厂家货款，相当于减少你挂的亚宝暂收款。
借方照旧挂预付未回货，和你以前口径完全一致。
贷方冲减暂收款，刚好同步减少老板在亚宝的结余，账能对上，也不用再借用利润分配科目

顺其自然 追问

2026-05-08 18:27

那用结余资金付厂家的货款没记暂收借方，暂收贷方还减少，到月底销售汇总表总金额减去对公回款的剩余金额还要用暂收下账？等于下了两次？

朴老师 解答

2026-05-08 18:31

这个是下了一次
暂收款不是冲减了吗

顺其自然 追问

2026-05-08 21:20

但是月底还要用暂收下账啊？

朴老师 解答

2026-05-08 21:20

对的，但是最终都会冲了