咨询下甲方代垫司人工费，抵扣工程款的事。现在的情况是：6月份，甲方支付了3-4月的工资，7月公司才开发票给甲方，公司在2季度入账时（业务少，一季度做一次账）是否需要计提工资：（1）计提工资的话，计入劳务成本，当月要转入主营业务成本吗？不转的话，资产负债表上在哪个科目体现？（2）如不计提工资，可否将6月甲方代付的工资的附件，在7月开发票后，在有劳务收入的情况下，做为劳务成本，再转为主营业务成本。

1月资产负债表平衡2月份只计提了个工资计入了劳务成本然后又转入主营业务成本了为啥资产负债表不平衡了

答： 你好，不平 的金额就刚好是这个劳务成本的发生额？

咨询下甲方代垫司人工费，抵扣工程款的事。现在的情况是：6月份，甲方支付了3-4月的工资，7月公司才开发票给甲方，公司在2季度入账时（业务少，一季度做一次账）是否需要计提工资：（1）计提工资的话，计入劳务成本，当月要转入主营业务成本吗？不转的话，资产负债表上在哪个科目体现？（2）如不计提工资，可否将6月甲方代付的工资的附件，在7月开发票后，在有劳务收入的情况下，做为劳务成本，再转为主营业务成本。

答： 1.你们的人工费是走的劳务费还是工资呢 2.这样是可以的，不过你们要有代付工资的合同

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

主营业务成本增加了，库存减少，但资产负债表不平衡，是否还欠一个负债这边的分录

答： 主营业务成本增加，你修改了未分配利润吗？