老师你好，我们公司，国企小规模公司，城市公园管理有限公司，2025年2月份，有一笔全民K歌大赛，全款费用29984元，25年，挂账 借主营业务成本 宣传费10000元，贷应付账款10000元 ，2525年8月份，支付10000元，下应付账款， 现在又支付19984元，我该怎么做账，进主营业务成本吗，能不能换销售费用。活动不应该是销售费用吗，

枳生淮北 追问

2026-04-02 17:41

对的，因为我们是城市公园管理。要宣传公园

枳生淮北 追问

2026-04-02 17:41

那25年的一笔，已经进去主页业务成本了，有没有影响，这笔做成销售费用

Fenny老师 解答

2026-04-02 17:43

如果要调整科目，要通过以前年度损益调整科目。
你这里不调整问题也不大的。

枳生淮北 追问

2026-04-02 17:43

一个业务，一半进成本，一半进销售不合适吧

Fenny老师 解答

2026-04-02 17:44

你这个小规模公司看自己做账习惯，都属于费用。

枳生淮北 追问

2026-04-02 17:44

这样合规吗。

Fenny老师 解答

2026-04-02 17:51

如果公司报表不用于决策，分析销售费用，主营业务成本这么明细的，问题不是很大。

枳生淮北 追问

2026-04-02 17:52

广告费，业务宣传费进入是不是要全年超出的百分之15，扣除有限额，所以还是进主营业务成本吧

Fenny老师 解答

2026-04-02 17:54

是的，有限额的要求。

枳生淮北 追问

2026-04-02 17:56

还是进主营物业成本吧

枳生淮北 追问

2026-04-02 17:56

这个发票开的是现代服务，活动现场布置费

枳生淮北 追问

2026-04-02 17:56

进成本可以吗

Fenny老师 解答

2026-04-02 17:57

可以的，可以进主营业务成本。