找郭老师，有问题要问

郭老师 解答

2026-01-27 15:27

在的具体的什么问题

微信用户 追问

2026-01-27 15:28

老师，请问现在的农产品销售发票是像专票一样勾选抵扣，还是要在附件手动计算填表抵扣增值税？

郭老师 解答

2026-01-27 15:29

和专票一样勾选
他有单独的农产品模块

微信用户 追问

2026-01-27 15:29

老师，那像以前一样手动计算填写的附表还要填吗

郭老师 解答

2026-01-27 15:30

说的是哪一个附表？它不就是在附表2里面填写啊

微信用户 追问

2026-01-27 15:34

老师，是不是发票左上角有自产农产品销售税率栏是免税、税额栏为三个星字符号，这样的农发票发票都是可以抵扣的对吗？

郭老师 解答

2026-01-27 15:40

对的是的，只要是生产经营用的就可以了

微信用户 追问

2026-01-27 15:44

老师，销售单位不是个人，是一个个体工商户，也是一样能勾选抵扣的对吧

郭老师 解答

2026-01-27 15:45

对的是的，也可以的

微信用户 追问

2026-01-27 15:47

老师，销售方是农户个人和个体工商户，这个抵扣增值税的税率是不是一样的呢？还是都是能抵9%增值税？

郭老师 解答

2026-01-27 15:52

抵扣率都是一样的，都是按照9%或10%

微信用户 追问

2026-01-27 15:56

老师，是不是还有一些收到的农产品不能抵扣，这个怎么判断？

郭老师 解答

2026-01-27 15:57

免税的税率农产品只有自产自销左上方备注的这个才可以抵扣
其他的就是开专票


免税的不自产自销抵扣不了，普通发票带税率的不可以

微信用户 追问

2026-01-27 16:00

老师，除了要正常销售的一些附件外，像这种农产品的是不是还要有能证明能抵扣的证明文件呀

郭老师 解答

2026-01-27 16:06

需要有自产自销的证明，现在不备案了

微信用户 追问

2026-01-27 16:11

老师，这个计算增值税是不是根据普票的金额直接*0.09计算出对吗？比如票面金额1000元*9%=90元，这90元就是能抵扣的增值税额对吗

郭老师 解答

2026-01-27 16:13

对的是的，是这么计算的

微信用户 追问

2026-01-27 16:14

明白了，谢谢老师！

郭老师 解答

2026-01-27 16:15

不用客气，工作愉快