老师，你好，我们有2022年之前的工资在应付职工薪酬那里挂帐13万多，这个钱应该是不付了，我可以直接作 借方：管理费用负数 贷方：应付职工薪酬 对冲掉吗？

hannah 追问

2026-01-14 07:34

好的谢谢老师

朴老师 解答

2026-01-14 07:34

满意请给五星好评，谢谢

hannah 追问

2026-01-14 07:34

我刚申报了，现在更正申报，来得及吗

朴老师 解答

2026-01-14 07:35

同学你好
可以更正的

hannah 追问

2026-01-14 07:35

如果税务局问起来，怎么办

朴老师 解答

2026-01-14 07:38

你这个之前计提了都没发吗？那你当年汇算清缴就得调增呀

hannah 追问

2026-01-14 07:38

貌似之前财务没有调增

hannah 追问

2026-01-14 07:42

那这个怎么办

hannah 追问

2026-01-14 07:42

继续挂着呢

朴老师 解答

2026-01-14 07:47

我觉得这个你还是调增吧。你如果是多计提的账上就直接红冲。

hannah 追问

2026-01-14 07:50

请问老师怎么调？谢谢，分录怎么做

朴老师 解答

2026-01-14 07:54

是什么企业会计准则