咨询下，银行存款科目和对账单没对上，怎么调账？

郭老师 解答

2026-01-01 13:30

交易性金融资产没有了，但是你的银行存款会有
你这个不全

郭老师 解答

2026-01-01 13:58

证券户做到了哪个科目？




银行存款吗


 现在余额是多少？根据你上面的银行存款余额20

郭老师 解答

2026-01-01 14:11

你好，我就想知道你的证券户做到了哪个科目里面？第一笔是收到了180交易性金融资产，也是180呀，然后卖出了70之后，剩余了180-70还剩了110，然后后期又卖出了110，你又做了个贷，贷方110，这不没有余额了

郭老师 解答

2026-01-01 14:12

你说的这个余额不一致，我始终看不出余额哪一个不一致。业务也是正确的，账务处理没有问题

郭老师 解答

2026-01-01 14:56

具体买了啥去查证一下
要不怎么给你下账务处理
如果查不到的情况下，借其他货币资金
贷交易性金融资产180
借银行存款70
贷，其他货币资金70
借银行存款110
贷，其他货币资金110
借银行存款贷，其他应付款20

郭老师 解答

2026-01-01 16:17

因为查不到什么原因多给了你们一笔钱，所以用其他应付款二级科目其他

郭老师 解答

2026-01-01 16:31

对的是的对的是的

郭老师 解答

2026-01-01 17:24

调整
用利润分配未分配利润要不影响你的利润

郭老师 解答

2026-01-01 17:34

你能发结账修改就可以了

郭老师 解答

2026-01-01 18:02

帐上和申报需要一致
你不是修改申报的数据吗？所以得修改帐上的呀。

西瓜很甜 追问

2026-01-01 13:29

郭老师，会计记账方法错误，目前公司持仓的证券，账上没有了。历史记账方法如下，
1、购入时
借：交易性金融资产-成本  180万
贷：银行存款  180万

2、卖出时
借：银行存款  70万
贷：交易性金融资产-成本  70万

3、卖出时
借：银行存款  130万
贷：交易性金融资产-成本  110万
贷：投资收益  20

西瓜很甜 追问

2026-01-01 13:30

没使用其他货币资金科目。上面是针对证券户整体资金流水的记录，内部具体交易明细没体现。

西瓜很甜 追问

2026-01-01 13:54

老师，银行存款对的上。证券户头寸对不上，而且持仓证券也没有了。这种怎么调账比较好？其实可以理解，就是把证券户当作一个整体，资金进入，算投资。资金转出，算卖出。最后肯定和对账单不一致。

西瓜很甜 追问

2026-01-01 14:03

证券户没有用其他货币资金，比如第一笔，180万，其实是做了笔：银转证，这样记账。第二笔，其实是做了笔：证转银，70万，这样记账。第三笔，其实做了笔证转银，但是账上交易性成本没了，就计入投资收益。

西瓜很甜 追问

2026-01-01 14:53

老师，转进证券户180万，不一定买180万证券，只是记录进款。转出证券户70万，也不是卖证券，仅仅是把资金从证券户转出来。其实上面的交易性金融资产，就不是真实证券，这个科目代表其他货币资金，但是最后一笔，银行存款超过了转入资金，这个与具体账户里的投资有关，账上只能用投资收益。---------------------可以理解：会计记录了证转银、银转证操作，具体买了啥，没记录，调账要看对账单。账上科目就：银行存款、交易性金融资产、投资收益。

西瓜很甜 追问

2026-01-01 16:14

郭老师，还想咨询下，最后一笔为什么是其他应付款科目？如果用了这个科目，二级明细，一般设置成？

西瓜很甜 追问

2026-01-01 16:29

如果明年公司拿到了证券户对账单，显示证券户现金类余额 A   证券类余额  B————————再作一笔：借：其他应付款   借：其他货币资金   借：交易性金融资产  贷：投资收益   这样吗？

西瓜很甜 追问

2026-01-01 17:22

老师，公司适用小企业会计准则，如果2024年也有一笔这种分录，借：银行存款  贷：投资收益   金额10万  也要一起调账吗？还是不调整了？会影响去年财报

西瓜很甜 追问

2026-01-01 17:32

2024年电子税务局的申报，还修改吗？

西瓜很甜 追问

2026-01-01 17:48

反结账？如果会计上调账了，可以不调整税务吗？