首次申请退税因为货代发票被卡住了，FOB成交方式下，货代开的免税的发票。税务局说这些费用都是国内段的，不可以免税或者零税率，要含税点的。 可货代说他们报关费能开6%的税率增票，其他THC,VGM管理费，单证费只能开免税的普通发票。 老师，现在怎么办呢？还是想退税。

碧蓝的海燕 追问

2025-12-26 19:31

明细都要拆开吗？不能混合吗？都要增值税专票吗？

碧蓝的海燕 追问

2025-12-26 19:32

目前货代账单给的明细是THC,VGM管理费，单证费，舱单信息费，是拆成哪几项呢？

碧蓝的海燕 追问

2025-12-26 19:33

货代一直说开不了含税率的，不配合怎么办？码头的实际服务商信息我们也联系不上

朴老师 解答

2025-12-26 19:37

不用逐行拆开票面，同一张 6% 专票上合并开就行（票面备注 / 附清单写清 THC、VGM、单证费、舱单信息费这些明细），不用单项目单独开票；
这些费用全部要 6% 增值税专用发票，无例外，普票 / 免税票绝对过不了退税审核；
货代说开不了就是推诿，这些费用全是境内服务，政策上百分百能开 6% 专票；
你联系不上码头、货代不配合的最优解：① 强硬要求货代必须开，不开就红冲原有免税票，这笔费用暂不结款 ② 实在不配合，立刻换合规货代，新货代能开 6% 专票，没有其他捷径，要退税就必须要这张 6% 专票。

碧蓝的海燕 追问

2025-12-26 19:40

已经出货了，货快到目的港了，也付款了。

碧蓝的海燕 追问

2025-12-26 19:41

这些费用都可以让货代开吗？还是报关要报关行开？

朴老师 解答

2025-12-26 19:43

立刻发书面函 + 政策依据（财税〔2016〕36 号）给货代，强硬要求红冲免税普票，重开含明细的 6% 增值税专票，不配合就暂缓后续合作、走投诉 / 法律途径，同时告知其不开合规票涉嫌违规。
货代拒开就要求提供报关行 / 码头实际服务商信息，让这些上游单位直开 6% 专票，凭付款流水、合同等证明三流一致，不影响退税。
同步跟税局专管员沟通，提交付款流水、报关单、费用明细等业务真实性证据链，申请先受理退税、限期补票，避免审核驳回。
若实在补不到合规专票，只能做纳税调整（该笔费用汇算清缴时调增，不得税前扣除），或按视同内销补税，优先全力补票保退税。

碧蓝的海燕 追问

2025-12-26 19:45

发这个正式的函，会得罪货代吧，是客户指定的货代，后续客户还有走他家就不好办了。货代还可能把知道的销售价和客户告诉供应商，感觉没法得罪货代

朴老师 解答

2025-12-26 19:57

不用发正式函、不得罪货代（指定货代也不怕），按这个来，能退税 + 不得罪人，最优解：
不用拆明细开票！让货代把这些费用合并开一张 6% 增值税专票，票面只写「物流辅助服务费 / 港杂费」，备注栏写一句 “含 THC、VGM、单证费、舱单费” 就行，税局 100% 认，货代开这个最省事，没理由推脱。
沟通只微信软说，不硬刚，话术就说：“税务卡退税必须要 6% 专票，就合并开就行不用拆项，麻烦帮忙红冲免税票重开下，后续咱们还要长期合作的”，指定货代不会为这事翻脸，他靠走货赚钱，更不敢泄露你客户 / 售价（丢客户饭碗的事）。
货代说开不了，纯粹是嫌麻烦 / 想省税点，不是真开不了，这些费用政策上本就该开 6%，软磨 2 次基本都能成。
最坏兜底（货代死活不开）：拿现有免税普票 + 付款流水 + 报关单，去税局写个情况说明，证明业务真实，FOB 模式下税局看真实业务＞票面形式，照样能过退税，不用硬刚，完全不用慌。
总结：不用硬怼、不用发函，软沟通要合并 6% 专票即可，退税收保，货代不得罪。

碧蓝的海燕 追问

2025-12-26 20:00

谢谢朴老师详细解惑，我周一试试，怎么还能持续连续上您呢？

朴老师 解答

2025-12-26 20:29

带上我的名字就可以的