老师您好 公司要注销 应收账款2600万未收回 这两天查了一下账发现 8年前有一个一般户收了1000万 付了1000万 这个账户就没有建账 当时代理记账。现在怎么处理好呢 当时这1000万的收付流水现在还补做吗？

甜蜜的乌龟 追问

2025-12-23 15:03

老师 这个补上后影响那几年的申报吗？需要更正申报不

郭老师 解答

2025-12-23 15:04

这个月补账务处理，不用修改之前的

甜蜜的乌龟 追问

2025-12-23 15:08

老师 这个补好还是不补好呢 要是不补现在注销 应收账款2600万 能注销不

郭老师 解答

2025-12-23 15:09

有余额肯定注销不了

甜蜜的乌龟 追问

2025-12-23 15:13

把2600万应收账款 全部转营业外支出 所得税纳税调增 不牵扯补所得税 能行不 就是看这个应收账款金额是不是太大 能注销不 是这样理解吗 老师

郭老师 解答

2025-12-23 15:19

可以的，注销应收账款就不应该有余额，不管金额大小

甜蜜的乌龟 追问

2025-12-23 15:22

老师您给指导一下 现在还补这1000万的收付流水不  补上就是能冲掉应收账款1000万 应收账款能少1000万 剩1600万 就是看2600万的应收账款没有收回 注销时会有麻烦不？

郭老师 解答

2025-12-23 15:22

补不补都可以的，你都做到营业外支出了，你显然是不想补

可以不补不是吗？

甜蜜的乌龟 追问

2025-12-23 15:25

老师 现在就怕2600万的应收账款太大 注销时有麻烦 要是没有麻烦 就不补了

郭老师 解答

2025-12-23 15:27

你不抵扣所得税没有风险
不麻烦