老师您好，货收到了，钱已打，但是发现户头开错了，针对上个月错误发发票怎么做账？而且是出口进项。

Lili 追问

2025-09-09 10:24

老师您好，我现在就是做上个月的账呢？正要做所以问问老师。

宋生老师 解答

2025-09-09 10:25

你好，你先按发票正常做。
当做购入货物入账。

Lili 追问

2025-09-09 10:25

老师那户头开的是我们另一个公司的户头。那我们另一个公司不用管这张发票是吗？

宋生老师 解答

2025-09-09 10:26

你好，是抬头和代码都是另外一家公司的是吗

Lili 追问

2025-09-09 10:31

是的老师。是我们另一家公司的当时也没注意看正做账发现了。

宋生老师 解答

2025-09-09 10:31

你好，那就你们不用做发票的账务了，让这个发票上的公司做。
你们的货物，暂估入账。

Lili 追问

2025-09-09 10:33

老师那您能帮我写一下分录吗？主要是出口的进项。

宋生老师 解答

2025-09-09 10:34

你好，你们没有收到发票，不需要做进项。因为你们没有取得进项
你们只需要借库存商品-暂估，贷银行存款。

Lili 追问

2025-09-09 10:42

老师您好，那开别一个公司的票的分录，月初再怎么做？

宋生老师 解答

2025-09-09 10:43

你好，月初再让对方开给你们
你们冲减暂估，然后按发票重新做

Lili 追问

2025-09-09 10:46

老师您好，是库存商品，贷暂估，还是库存商品-暂估，贷预付账款。别一个公司就是正常做借库存商品，进项税，贷银行是这样吗

宋生老师 解答

2025-09-09 10:47

你好，借库存商品-暂估，贷预付账款

Lili 追问

2025-09-09 10:53

老师您好，我要体现出暂估二字，还是把商品名称加上。

宋生老师 解答

2025-09-09 10:54

你好，当然要加库存商品

Lili 追问

2025-09-09 10:59

老师我的意思是是这样写吗？借库存商品-紫薯暂估，还是直接库存商品-暂估，结转成本主营业成本，贷库存商品暂估。那个正确。

宋生老师 解答

2025-09-09 11:00

你好，你可以按你说的做。这样更清晰一点。

Lili 追问

2025-09-09 11:05

那我另一个公司的发票正常做借库存商品，进项税，贷银行是这样吗，月初冲红是这样吗？

宋生老师 解答

2025-09-09 11:06

你好，是的。就是这样了。