收到的票已经认证了但发现地址错误退回去给对方重开了，进项税额要做转出，怎么做分录？

小灰灰 追问

2022-09-30 20:57

原来是贷：待认证进项税   认证时转为进项税额  那现在转出应该做哪个科目

小灰灰 追问

2022-09-30 20:58

不可以直接借：进项税额转出 贷  进项税吗

易 老师 解答

2022-09-30 21:01

就红冲原分录，不要做转出的

小灰灰 追问

2022-09-30 21:03

可是申报表上进项税额转出是有数的

易 老师 解答

2022-09-30 21:20

可以的， 这样没问题 ，申报表上可以这样填的