一个已经经营几个月的公司，新建账套，要统计收入，费用，银行，现金，应收应付，实收资本，这个已经销售的成本要统计不？还有哪些科目要统有在录入初始数据时比如：已经收到的现金货款 借：库存现金 贷：主营业务收入 内账没税率，在录入时是是主营业务收入和库存现金两个科目同时录入吗？

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:30

财务电脑坏了，所有数据丢失，软件也没了，这咋统计，只有按销售单来统计销售收入的已收，应收，还有已销售数量

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:33

老师虽然前面三个月有销售，有进货，我现在才重新新建账套，启用期间6.1日，我截止5.31日做期初，只统计应收未收的金额，已收金额，已收的成本，银行，现金，费用，还有要统计的吗

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:34

我不知道要统计些什么？3月开业的，买的空调，电脑我入的管理费用，没超过500万的设备全一次性进费用了

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 22:35

您好，是的，只能按票据来统计了。还有存货，固定资产，应付的金额。老板投资金额，其他的没了。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:45

老师公司是3月开业的，6月才上软件，新建账套，当初三个股东共投资了90万现金，②我6.1建账，到5月底止支付所有支出后，现金还余40多万了，我这时录期初数据，现金录入的40多万，实收资本录入90万吗？

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:46

还有2018年购入的设置不超过500万元一次性进入费用，就没有固定资产了

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 22:46

您好，对的，您理解很正确。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:49

老师上面前一问，实收资本录入90万吗？到5.31止，只有40多万了，支出了

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 22:49

这个成本咋统计哟，数量还跟据销售单，那么多

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 22:52

您好，是的，录期初数据，现金录入的40多万，实收资本录入90万。可以分类统计，比如销售单归一类，收款单归一类。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:02

这里电脑坏了，以前什么都没有了，丢失了，又没有收款记录，库存都没有，我头都大了，不知从何入手，没前据

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:03

因为他们是收微信，现金，这么几个月，没有记录，以前有丢失了，电脑坏了

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:04

您好，如果这样的话，建议不统计原来的数据了，从现在全面盘点，包括现金，银行存款，存货，往来，编制盘点表，以盘点表数据做期初数据，建立账套，以后根据新发生的票据做凭证记账处理，比较好。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:08

老师库存是盘点的5.31日的，现金，银行也是5.31日，就是5.31日前收到的现金货款要入期初数据不？应收，应付也是5.31之前的，存在一个问题是，已收现金货款做借 库存现金  贷：主营业务收入  ，这两个科目有数据，之前的成本不统计啊？有收入，可以不录成本吗？

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:10

成本就只录5.31 止的盘点库存，库存商品的金额，可以不？主要是以前收到了货款做主营业务收入，这个对应的主营业务成本要统计不？

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:10

您好，现在盘点的话，之前的收入，成本，费用都不录了。现在盘点，建议以6月30日盘点处理更好。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:12

为什么3-5月的费用不录入呢？

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:13

您好，因为您统计不清楚啊，没有其他数据了。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:15

盘点的数据录入哪里？象这样，发生那么多费用，3-6月，不入账，期初不是0了，老师你的意思是期初全为0吗？我不理解现在盘点的数为期初数，那费用是有那么多3-6月，收入，成本也有那么多

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:16

开业几个老板共投资90万要入实收资本不？

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:17

您好，是的，如果现在盘点的话，除了盘点的现金，银行存款，存货，固定资产，往来，再对应是实收资本，或者利润分配有期初数据外，收入，成本，费用，就都没有数据了。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:19

以前没有财务软件，没有利润表，我不理解费用为什么，收入为什么没有了，费用5底前发生那么多，收入也有

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:21

为什么收入，费用没有了，90万现金支付了40多万费用，还剩40多万现金，为什么费用没有了

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:22

您好，因为以前的收入，费用统计不清楚啊，所以就不用处理了，简化操作，否则，统计不清楚的话，反而比较麻烦，最后核对数据更加困难的。不如果干脆就不管它了，轻松的从现在开始，以后规范操作就行了。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:22

现在在买设备500万以下，一次进费用，没有固定资产了

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:23

费用能统计，收入成本统计不清了

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:24

您好，没有固定资产了，可以不统计固定资产了。90多万元的投资，剩下40多万元了，不是还有存货啊？还有应收啊，如果还达不到90万元的话，就只能算亏损了。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:25

你到5.31日的现金余额是90万投资款支付所有费用后剩的，如果没有费用，库存现金就不是40多万了，就仍然是90万

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:28

我今天录入了现金40多万，银行公户没有，应收，应付没有，实收资本，还有费用，还有主营业务收入这样借贷方都相差-16万多

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:28

您好，哦，那如果按5.31日盘点的话，可以把现金余额按90万元来作为期初处理的。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:29

我说收入可以启用账套后用凭证做入借：库存现金 贷：主营业务收入

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:29

费用可以统计进去，不统计收入，成本

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:31

象这样借贷方期初数据试算肯定不平衡，用哪个科目来调平差额呢？老师

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:32

您好，您指的是5.31日之后的费用，收入，成本啊，还是之前的啊？

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:32

到5.31日现金只余下40多万了

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:34

您好，使用利润分配-未分配利润，或者其他应付款-老板姓名来调平这个差额的。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:36

因为是借方负数差额，我挂在其他应收款平账的，这个以后可以直接转入库存现金不？

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:38

您好，如果是借方负数差额，挂在了其他应收款平账的，如果是真账的话，不可以转入库存现金的，如果是对外的账的话，是可以的。

会笑的眼睛 追问

2018-06-29 23:40

借：其他应收款  贷：库存现金  这样把这个差额转到现金来，因为前面有收入没有统计，拿这个差额来充收入的现金

王雁鸣老师 解答

2018-06-29 23:40

您好，也可以这样操作的。