外贸出口企业，账上有库存200多万元，应收外国客户200多万元，实际上账上没有库存，外国客户也都把钱打过来了，这样怎么平账税局核查的几率小呢 既能应收外国客户月为0，又让库存为0呢

果断 追问

2025-06-06 15:51

是的，想慢慢平账注销的

果断 追问

2025-06-06 15:52

这种应该怎么慢慢平账呢

宋生老师 解答

2025-06-06 15:54

你好，你没有报关单的话，当内销申报，但是收款收国外客户就行。

果断 追问

2025-06-06 15:55

怎么当内销申报呢，会计科目怎么记账呢，还有内销的话会不会交增值税呢

宋生老师 解答

2025-06-06 15:57

你好，是的，是会有增值税的。没有出口，没有报关单，是没办法不交税的。

果断 追问

2025-06-06 16:10

当内销申报，但是收款收国外客户就行。那这样应收账款 外国客户余额不是更大了么，本来200多万就挺大的，这样调整完不是400多万了么

宋生老师 解答

2025-06-06 16:12

你好，你把这个收的200多万当预收啊。

果断 追问

2025-06-06 16:23

当预收不是一直挂账么

宋生老师 解答

2025-06-06 16:24

你好
后面确认收入的时候冲减预收。

果断 追问

2025-06-06 16:25

麻烦列个完整的分录吧，有点不是很懂

宋生老师 解答

2025-06-06 16:28

你好，借银行存款贷，预收账款。
然后再借预收账款贷主业务收入，应交税费，应交增值税。

果断 追问

2025-06-06 16:48

我们收不到这个钱呀，没办法借银行存款

宋生老师 解答

2025-06-06 16:50

你好，你的意思是，钱其实已经打过来了，但是你账上还挂着200万没有收？Come

果断 追问

2025-06-06 17:02

是的，是这样的

宋生老师 解答

2025-06-06 17:06

你好，这个老师确实处理不了。说实话，没有这个能耐。估计也没人能做到完美。必须得交税才行。