2月份完成汇算清缴，亏损35万，1季度申报企业所得税时盈利，用35万作了弥补，用亏损弥补需要帐务处理作分录吗？

波斯猫 追问

2025-05-21 14:14

企业所得税弥补亏损表上的35万到下年汇算会是怎么形式显示

波斯猫 追问

2025-05-21 14:17

主表第9栏弥补以前年度亏损如果有弥补会按年累计的是吗？

波斯猫 追问

2025-05-21 14:29

老师不对，我24年3季度有弥补亏损96589.05，但是在4季度的企业所得税申报表上这一栏是0，没有累计

波斯猫 追问

2025-05-21 14:36

是的，我并没有看到这一栏有累计已弥补的96589.05

波斯猫 追问

2025-05-21 14:38

我平时如果在弥补，从哪里知道我还剩多少亏损可以继续弥补

波斯猫 追问

2025-05-21 14:48

没有啊看哪张表啊

波斯猫 追问

2025-05-21 14:51

如果当年有弥补亏损，需要填写A106000这张报表，是这样吗？

波斯猫 追问

2025-05-21 15:02

这张表上看不出我已经弥补的35万啊

波斯猫 追问

2025-05-21 15:03

不是，是96589.05我已作了亏损，但是看不出来啊

波斯猫 追问

2025-05-21 15:21

老师，搞了半天，是不是还是我理解错了，24年3季度用以前年度亏损弥补了96589.05，不用交所得税，4季度又亏损了，所以整年来说还是亏损的，所以4季度弥补以前年度亏损为0，然后次年汇算清缴，也是亏损，所以A106000这张表24年度以前的亏损的数据还是不会变的，

文文老师 解答

2025-05-21 14:11

用亏损弥补，不需要帐务处理作分录

文文老师 解答

2025-05-21 14:14

在主表弥补亏损栏。

文文老师 解答

2025-05-21 14:21

主表第9栏弥补以前年度亏损如果有弥补会按年累计的。

文文老师 解答

2025-05-21 14:33

四季度累计又亏损了吧。

文文老师 解答

2025-05-21 14:46

看年度汇算清缴的弥补亏损明细有

文文老师 解答

2025-05-21 14:50

年度汇算清缴，有弥补亏损明细表A106000

文文老师 解答

2025-05-21 14:59

不管是否有亏损，都要勾选它。会自动生成的

文文老师 解答

2025-05-21 15:12

季度是看不出来的，要自己计算

文文老师 解答

2025-05-21 15:28

是的，这个理解是对的