2019年汇算清缴应退企业所得税，那2020年申报第一季度企业所得税盈利的话，能弥补亏损吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:01

什么意思，我怎么没看明白

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:03

老师，能麻烦你再说的清楚一点吗？基础比较差

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:04

按这个情况，那我第一季度申报数是8000多，是要交吗

maize老师 解答

2020-06-03 19:06

意思是可以先弥补亏损，再去交企业所得税，

maize老师 解答

2020-06-03 19:06

应退企业所得税 你的意思是不退税问能不能抵减企业所得税第一季度？

maize老师 解答

2020-06-03 19:07

你去税局做抵减这个申请吗，抵减需要去税局填写退抵税申请表这个通过才可以抵减，

maize老师 解答

2020-06-03 19:07

需要看你这个之前应退多少这个，你汇算清缴应补退税额栏是不是负数？

maize老师 解答

2020-06-03 19:08

不是，弥补亏损话，你看弥补亏损表，那最后一栏多少，这个取和你这个（1-3月）利润总额比较，那个大，利润总额大，那弥补亏损完之后再交税，弥补亏损大，那就不需要交

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:09

我不是问退的来抵扣现在第一季度企业所得税，我是问2019年亏损了，2020年第一季度盈利，还要正常 交企业所得税吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:11

老师，一般像这个季度所得税申报表，第8行是怎么填写的？

maize老师 解答

2020-06-03 19:16

你看截图这个，你看截图，说明，这个可结转这个是新版的最后一行，

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:18

意思是第8行这个数是自动弹出来的吗？不需要我们计算填入？

maize老师 解答

2020-06-03 19:21

是的，系统会自动弹出这个，要是你19年有弥补亏损数据话

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:23

还是没搞懂，2019年哪里可以看到有弥补亏损数据

maize老师 解答

2020-06-03 19:25

A106000 企业所得税弥补亏损明细表

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:30

这个表不就是汇算清缴的A106000吗。但是我是5月份才申报2019年的汇算清缴，4月份就季报了啊，4月预缴申报时好像没发现第8行有数据。。。。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:32

如果当时4月申报2020年季度时还没来的及做2019年的汇算清缴，第8行没有数据，已经交了的企业所得税怎么办？

maize老师 解答

2020-06-03 19:33

所以没有，需要你先做汇算清缴才才会有弥补亏损取到数据，已经交了，那后续2020年汇算清缴多退少补，

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:34

那2020年第二个季度第8行会有数据出来吗

maize老师 解答

2020-06-03 19:37

是的，这个会出来，你这个要是盈利话，

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-06-03 19:39

好的，谢谢老师，那我7月的时候看一下季度申报表第8行会不会有那个弥补亏损的数据，就是说如果第二个季度是盈利的，第一季度没来的及弹出来的数，会在第二个季度的申报表弹出来？

maize老师 解答

2020-06-03 19:45

是的，会有，根据之前学员反馈会有，除非你这个表上面最后一栏没有亏损，才会没有