跨月的销项发票做了红字发票，那会计分录怎么做呢

L is 追问

2025-07-04 21:17

那是要做二个分录么，一个是银行退回给客户的款，一个是以上你发的这个分录

刘艳红老师 解答

2025-07-04 21:20

意思是商品也退回来了，是吧

L is 追问

2025-07-04 21:29

是的呢，当月退货回来，发票也当月做红字了，只是是个跨月发票来的

刘艳红老师 解答

2025-07-04 21:31

借：应收账款 
贷：银行存款 
再冲成本 
借：库存商品 
贷：本年利润

L is 追问

2025-07-04 21:39

当时收款跟开票直接做了一个分录的

刘艳红老师 解答

2025-07-04 21:41

借：银行存款-  
贷：本年利润-  
应交税费-

L is 追问

2025-07-04 21:43

反了吧，老师，当时是卖固定设备的，现在设备不要了退回来，发票我做红字，款退给客户。

L is 追问

2025-07-04 21:48

我附上的截图是当时我做的分录，现在发票做红字，款也退回给客户，那这个分录怎么做呢

刘艳红老师 解答

2025-07-04 21:49

借：固定资产
应交税费-销
贷：银行存款

L is 追问

2025-07-04 22:04

如附图，那要把圈起来的这个金额做成0，会计分录怎么做呢，因为前面已经计提完了设备的折旧后，单独又卖了设备14000元，所以负数红字的是当时不含税收入的金额

刘艳红老师 解答

2025-07-04 22:08

你这个前面还有一笔分录吧
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产清理

L is 追问

2025-07-04 22:15

怎么借和贷都是一样的？

L is 追问

2025-07-04 22:17

借：银行存款
贷：预计收账款



借：预收账款
贷：固定资产清理
       应交税费-销


以上是当时的二笔做账分录

刘艳红老师 解答

2025-07-05 09:16

借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
不好意思，打错了，第一步要这样做

刘艳红老师 解答

2025-07-05 09:22

把你前面的分录全都做相反分录就可以