你好老师汇算清缴研究费用其他费用有限额扣除然后申报A107012 - 研发费用加计扣除优惠明表时提示居民企业（查账征收）企业所得税年度申报： A107012研发费用加计扣除优惠明细表第41与42行之和应等于第40行金额，请调整 我该怎调整啊

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 09:20

麻烦老师帮我看看

朴老师 解答

2025-04-17 09:24

你按我给你说的自己核对一下看看

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 09:50

核对了不行

朴老师 解答

2025-04-17 09:54

第（六）项 “其他相关费用” 金额为 899,585.16 元 。
第（七）项 “经限额调整后的其他相关费用” 金额为 268,504.01 元 。
但仅从这部分信息，无法明确第 41、42 行具体所指项目及当前填报数据情况。

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 12:27

没有资本化支出

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 12:29

老师能否远程帮忙看看

朴老师 解答

2025-04-17 12:29

那就不填写资本化支出

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 12:32

我这个报送时提示A107012研发费用加计扣除优惠明细表第41与42行之和应等于第40行金额，请调整

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 12:33

限额后就不等于40行，如果不限额就等于

朴老师 解答

2025-04-17 12:36

你按提示的来调整就可以

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 12:39

这个其他费用899585.16限额268504.01的差额631081.15怎么整

朴老师 解答

2025-04-17 12:43

需要将 “其他费用” 调整至限额 268,504.01 元。超出限额的部分 631,081.15 元不能在本次研发费用加计扣除中计算，需进行调减处理。在调整后，确保 A107012 研发费用加计扣除优惠明细表第 41 行 “其他相关费用限额” 填写计算得出的限额 268,504.01 元，第 42 行 “其他相关费用” 填写实际符合规定且未超过限额的其他费用金额，使第 41 行与第 42 行之和等于第 40 行 “八、加计扣除比例” 对应的金额。

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 13:18

审计老师对这个研发费用有要求，那我这个差额调到哪去呢？

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 13:19

研究费总额不能变的情况下这个差额我调到哪里去呢？

朴老师 解答

2025-04-17 13:23

审计老师咋要求的？

忙碌的小白兔 追问

2025-04-17 14:10

研究费：总额3316121.29元；
其中：直接投入504565.84
人工费1909706.25，差额901849.2没说做啥费用

朴老师 解答

2025-04-17 14:16

那你计入研发费用-其他
这里面