17年汇算清缴多交的企业所得税怎样处理比较好，是退税还是选择抵扣18年所得税款？

冰雨 追问

2018-06-14 20:50

哪我是选择在季度抵扣好还是18年汇算清缴时抵扣好？

冰雨 追问

2018-06-14 20:50

因为我今天还有加计扣除

冰雨 追问

2018-06-14 20:51

我要控制好

冰雨 追问

2018-06-14 20:51

今年还有加计扣除

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 20:52

您好，选择在季度扣吧。

冰雨 追问

2018-06-14 21:59

选择季度抵扣原因是什么？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 22:00

您好，原因是尽可能的提前抵扣这个税金，给公司留下资金，再挣取利润啊。

冰雨 追问

2018-06-14 22:10

老师，我们公司有研发费用，材料投入这块，但是这个材料不想进行加计扣除，税务局要是问原因，怎么说才合理？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 22:12

您好，这个真的不好说了。为什么不想加计扣除啊？如果确实不想加计扣除的话，建议记入管理费用-材料消耗，一般情况下，税务也不会问的。

冰雨 追问

2018-06-14 22:14

因为那个材料是我们公司外购的产品，做进去的，如果不做费用比例又达不到高企的标准？

冰雨 追问

2018-06-14 22:15

我也不知道怎样解决比较好？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 22:17

您好，这样的话，最好先做到研发费用吧，不查就蒙混过去的，如果查的话，再调整出来就行了。

冰雨 追问

2018-06-14 22:18

所以不做加计扣除比较保险？

冰雨 追问

2018-06-14 22:19

您说的调整出来是指从研发费用调到管理费用吗？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 22:20

您好，是的，不做加计扣除比较稳妥。是的。

冰雨 追问

2018-06-14 22:23

我下个月因为要用17年多交企业所得税做季度企业所得税抵扣，税务局会查帐，材料这部分又没有做加计扣除，他问起来怎么解释比较合理？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 22:24

您好，材料这部分您记入的是研发支出-费用化支出-物料消耗，还是管理费用-物料消耗？

冰雨 追问

2018-06-14 22:25

研发费用～费用化支出～材料费

冰雨 追问

2018-06-14 22:26

研发支出

冰雨 追问

2018-06-14 22:27

要是做到管理费用就不能作为研发费用算比例了

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 22:27

您好， 是2017年入的研发支出-费用化支出-材料费吗？2017年没有做这部分的加计扣除吗？

冰雨 追问

2018-06-14 22:28

是17年做的，没有加计扣除，现在税务局要看研发费用辅助帐

冰雨 追问

2018-06-14 22:29

因为申报表里面研发费用包括这个材料费金额

冰雨 追问

2018-06-14 22:29

就是没有做加计扣除

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 22:30

您好，哦，那只能解释此材料费，不是用于研发的，2017年记错账了，所以没有加计扣除处理。

冰雨 追问

2018-06-14 22:32

好的，谢谢王老师

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 22:38

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。