17年汇算清缴多交的企业所得税没有申请退款，是抵扣18年所得税，是不是只能抵扣季度所得税？要是季度没有抵扣留抵的税额会在18年汇算清缴时自动带出数字吗？

冰雨 追问

2018-06-13 21:17

您的意思是，如果17点留抵的企业所得税没有在季度抵扣，哪他就在18年汇算清缴时自动带出数字是吗？

王雁鸣老师 解答

2018-06-13 21:22

您好，是的，按我的经验来说，我是这样理解的。

冰雨 追问

2018-06-14 07:06

老师，我怎样做才能在汇算清缴时，不需要有多交企业所得税？我公司是高企有加计扣除

冰雨 追问

2018-06-14 07:22

老师，我是想前四个季度全做亏损，在汇算清缴时根据加计扣除的金额来算利润总额，但是我不知道具体怎么操作？请老师指点一下

冰雨 追问

2018-06-14 07:25

我主要的女的是企业所得税汇算清缴后不需要退税。

冰雨 追问

2018-06-14 07:25

目的

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 08:40

您好，一般情况下，平时预缴企业所得税时，特意增加点成本费用，少报点利润，先少缴一些企业所得税，等汇算清缴时再按正常的交，就可以不需要多交企业所得税了。具体操作，就是账上不用处理，申报时在申报表上增加成本费用金额即可。

冰雨 追问

2018-06-14 08:43

帐上面按正常做帐处理，报企业所得税时把费用调高，在汇算清缴时调回正常帐务的费用来交企业所得税？

冰雨 追问

2018-06-14 08:44

我每个季度还要报财务报表哪，哪和企业所得税的成本，利润总额不一样没关系吗？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 08:51

您好，是的，您理解很正确，或者账上做一笔预估费用，汇算清缴时再冲回处理。

冰雨 追问

2018-06-14 08:54

季度报的财务报表跟企业所得税上面的利润总额，成本是可以不一样的吗？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 09:28

您好，以前是可以的，不知道以后是否可以。您试试吧。

冰雨 追问

2018-06-14 09:29

哪我保险的做法就是预估费用，到时候冲掉

冰雨 追问

2018-06-14 09:29

预估费用是在什么时候冲掉比较好？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 09:42

您好，是的，预估费用在下年初冲掉比较好。

冰雨 追问

2018-06-14 15:58

我预估费用在12月份做比较好吧？

王雁鸣老师 解答

2018-06-14 16:21

您好，应该每个季度末做比较好。