找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2025-04-14 14:16

老师，公司房租是3月份签的合同，租赁期是25.1.16-26.1.15，我是在3月份把1到3月份一起计提在3月，还是在当月就应该计提，而不应该一次性计到3月？

郭老师 解答

2025-04-14 14:16

你好，正确的应该从1月份开始做，你之前没有做的，在3月份一次补上也可以的。

微信用户 追问

2025-04-14 14:25

老师，我之前在1月份做了摊销，分录是：借：管理费用-房租  贷：其他应付款，3月份一次性支付全年的房租，我做的分录是：借：预付账款  贷：银行存款。这个预付账款和其他应付款科目对不上怎么办

郭老师 解答

2025-04-14 14:26

有多少冲最小的，借其他应付款
贷预付账款做这个。

微信用户 追问

2025-04-14 14:37

老师，您的意思是在3月份做支付租赁费的分录时做一笔冲减，借：预付账款  贷：银行存款  借：其他应付款（1、2月分摊的金额） 贷：预付账款（1、2月分摊的金额）这样对吗？

郭老师 解答

2025-04-14 14:38

对的是的对的是的。

微信用户 追问

2025-04-14 15:05

老师，冲销的这笔分录摘要应该怎么写呀？

郭老师 解答

2025-04-14 15:07

调整租赁费就可以

微信用户 追问

2025-04-14 15:43

老师，结转增值税分录是不是这样写？还是说只需要写一笔进项大于销项的分录可以了？

微信用户 追问

2025-04-14 15:45

老师，讲错了，还是说只需要写一笔销项大于进项的分录？

郭老师 解答

2025-04-14 15:49

销项小于进项可以不用做

微信用户 追问

2025-04-14 15:51

老师，销项转到未交增值税和进项转到未交增值税这两笔需要做吗？

郭老师 解答

2025-04-14 15:53

是的，对的。需要做，他是结转到转出未交增值税，不是未交增值税。

微信用户 追问

2025-04-14 16:04

老师，课程里结转增值税只做一笔分录借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

郭老师 解答

2025-04-14 16:09

可以这么做的，这个是进进项销项有余额，一直会有余额，而且累积余额会越来越多。

微信用户 追问

2025-04-14 16:12

老师，所以我做的这笔是把三专栏结平的分录对吗？您之前好像说过可以结平也可以不结平就是指这两道分录对吧

郭老师 解答

2025-04-14 16:14

对的是的，你要做的话都做

微信用户 追问

2025-04-14 16:18

老师，请问我的其他就收款科目是负数，这个需不需要调整？

郭老师 解答

2025-04-14 16:22

账上不需要调整
重分类就可以

微信用户 追问

2025-04-14 16:25

老师，我这个软件好像不行，比如说我支付了一家货款7万元，一直没开票给我，我做的分录是：借：其他应收款 贷：银行存款。后来发票开过来了，实际货款9万元，这两万一直没支付，我做的分录是：借：原材料9万  贷：其他应收款9万元，所以这2万元一直是负数，像这种情况应该怎么处理

郭老师 解答

2025-04-14 16:29

那你自己手动给他重分类