找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2025-03-31 13:47

老师，房东开给公司的租赁发票税费由公司承担，请问这个怎么做账务处理？

郭老师 解答

2025-03-31 13:50

借营业外支出贷、银行存款正常做账，但是不允许抵扣所得税。

微信用户 追问

2025-03-31 14:13

老师，我合同上写的是不含税金额是20000元，如果对方提供发票，税费由公司承担，请问像这种情况对方应该开多少金额的发票给我公司？

郭老师 解答

2025-03-31 14:18

发票不含税的金额是2万。

微信用户 追问

2025-03-31 14:26

老师，您的意思是在税局代开票时，要讲清不含税金额是20000元，这样就行了对吗？

郭老师 解答

2025-03-31 14:28

对的对的，是这么做的。

微信用户 追问

2025-03-31 14:28

老师，那我入账的金额应该是含税金额，这个金额具体是金额要等到拿到发票才知道对吗？

郭老师 解答

2025-03-31 14:32

发票的含税金额是你的费用金额

微信用户 追问

2025-03-31 14:34

老师，那一些附加税，是不是没有含到票面金额里？

郭老师 解答

2025-03-31 14:38

开发票的时候开不进去

微信用户 追问

2025-03-31 14:43

老师，是不是能开进去的就只有增值税？

郭老师 解答

2025-03-31 14:47

对的，是的，发票里面包含着增值税。

微信用户 追问

2025-03-31 14:49

老师，那税费由我们公司承担，那增值税能含税票额里，附加税应该怎么处理呢？

郭老师 解答

2025-03-31 14:56

其他的税款可以你们单位承担，没有发票，只有一个完税证明。

微信用户 追问

2025-04-01 09:50

老师，是的，只有一个完税证明，请问这个完税证明上的税也由公司承担，我应该付给房东的款是票面金额和完税证明上的金额对吗？

郭老师 解答

2025-04-01 09:53

就你们自己约定，如果你们全额承担的话是一样的。

微信用户 追问

2025-04-01 09:54

老师，合同约定税费由公司承担，就是票面里只含增值税，其他的税种不含，账务处理我不会做？

郭老师 解答

2025-04-01 09:56

对方给你开的是专票还是普通发票？如果是普通发票的，加税合计，借管理费用贷银行存款。
假设是1个月的情况下，
然后税款借营业外支出，贷银行存款。

微信用户 追问

2025-04-01 10:01

老师，这个营业外支出金额就是不含在发票里面，是指那个完税证明的附加税对吗？

郭老师 解答

2025-04-01 10:03

你好，完税证明里面所有的金额都是在营业外支出里面呀。