开出来的负数红字冲红发票怎么做分录

开出来的负数红字冲红发票怎么做分录

答： 借：主营业务收入，应交税费贷：应收账款

开出红字发票申请单当月必须做进项转出吗？那么隔月收到红字发票和正确的蓝字发票怎么处理？红字冲减上月蓝字开出，税负率也要把冲红负数金额算进吗？

答： 你好，接受发票的一方，可以凭红字信息表和收到红字发票，做和原来蓝字发票一样金额的红字凭证（进项税额可以做进项转出），然后再根据蓝字发票做一份正确的凭证。税负率一红一篮如果金额一样不影响的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

1月发票开具错误2月红字冲红没注意发票张数导致蓝字发票开不出来，申报表出现负数该怎么调整。

答： 你好 负数 销售额要去税局申报纳税  自己申请 不能通过