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郭老师

职称： 初级会计师

2025-02-06 15:03

借以前年度损益调整
应交税费、应交增值税销项
贷、应收账款。

bili 追问

2025-02-06 15:06

本年度损益结转时会影响本年利润么？

郭老师 解答

2025-02-06 15:08

对的是的，影响本年利润。

bili 追问

2025-02-06 15:18

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2025-02-06 15:18

不用客气，工作愉快。

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相关问题讨论
借以前年度损益调整 应交税费、应交增值税销项 贷、应收账款。
2025-02-06 15:03:49
您好，都是将原分录红字冲回，实际开票时按正确的再做收入确认分录。
2020-05-27 07:42:06
同学你好，跨年红冲收入分录 借：应收账款 贷：以前年度损益调整 贷：应交税费-增值税 （金额全部红字） 同时结转 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2019-02-22 09:46:52
你好 做原来专票收入分录的负数分录就可以了，就是科目相同，金额负数。
2020-05-27 07:50:07
1、销方跨年开具的红字发票的账务处理： 借：银行存款等（红字）贷：主营业务收入（红字） 贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字） 同时 借：主营业务成本（红字） 贷：库存商品（红字） 2、如果是购货方，根据红票入账，会计分录： 借：库存商品（或原材料）（红字） 借：应交税金--增值税（进项税额）（红字） 贷：银行存款等（红字）
2019-04-14 16:10:40
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