老师，我想问一下，如果我是生产企业，但我01月出口产品，这批出口的产品是购进来的，不是自己生产的，出口免税，但不退税，还要在国税免抵退系统录入出口报关单明细吗？

阮-Yan 追问

2025-01-23 15:02

意思即是没有退税就不用在国税的免抵退税系统录入相对应的报关单了对吗？我开了出口发票是0税率的，这样增值税申报时，销售额和销项税都有数据了，还需要在增值 税的免税项填写免税金额吗？

郭老师 解答

2025-01-23 15:03

对的是的，在免抵退填写销售额就可以啦。

阮-Yan 追问

2025-01-23 15:13

是在增值税申报表的第《3》栏免抵出口销售额填写，还是在《4》免税销售额填写出口的销售金额？

郭老师 解答

2025-01-23 15:15

你好，第3类第7行里面的
抵退销售额里面的。

郭老师 解答

2025-01-23 15:15

免抵退销售额里面的。

阮-Yan 追问

2025-01-23 15:20

好的，即是增值 税申报表，第二行是填写国内销售的的销售额，第7行是填写出口货款的免税销售额，对吗？因为是生产企业 所以在第7行里面免抵退填出口销售额对吗？

郭老师 解答

2025-01-23 15:21

是的，对的，是这么做的。