老师我们是小规模企业，我这在做2025年汇算清缴，我有个问题，就是2025年a公司投了b公司，但是b公司运营了3个月倒闭，并且b公司也做了注销，a公司就有一个投资亏损1万元，我在做a公司汇算清缴的时候，是不是要勾选投资损益那张表啦？

king妞 追问

2026-04-06 16:21

我利润表体现的是投资损益这一栏的

king妞 追问

2026-04-06 16:22

我在做汇算清缴时，投资收益那里是感叹号

朴老师 解答

2026-04-06 16:23

利润表已体现投资损失 → A105030 反映处置过程、A105090 确认损失扣除，两表都要勾选填报。

king妞 追问

2026-04-06 16:24

这汇算清缴的表

king妞 追问

2026-04-06 16:24

老师有图吗，这个头一次遇见，没做过

朴老师 解答

2026-04-06 16:34

必须勾选 2 张表：A105030 投资收益纳税调整明细表、A105090 资产损失税前扣除明细表
主表第 9 行投资收益：按利润表实际数填 - 18236.98，不用手动改
A105030 表：长期股权投资行，填处置损失 - 10000，纳税调整 0
A105090 表：股权投资损失行，填会计 / 税收损失 10000，纳税调整 0
留存资料：B 公司注销证明、投资转账凭证、清算报告备查
直接按上述两张表填损失，主表自动取数，1 万投资损失可全额税前扣除，无税会差异。

king妞 追问

2026-04-06 16:41

老师可以私信说吗

朴老师 解答

2026-04-06 16:42

不好意思
公司不允许私下联系学员

king妞 追问

2026-04-06 17:48

老师就是 a105030这个表怎么填写啦，就上面这个问题

朴老师 解答

2026-04-06 17:51

上面给你写了，你看下哦