老师，24的费用，在25年应该怎么做账务处理

微信用户 追问

2025-01-09 13:39

老师，现在在做24年的凭证，但我没收到原始凭证，没办法做暂估

刘艳红老师 解答

2025-01-09 13:41

那就直接入到25年就可以

微信用户 追问

2025-01-09 13:43

老师，暂估要不要原始凭证做附件，如果不需要，我现在还在做24年12月份的账，是不是现在就可以暂估？

刘艳红老师 解答

2025-01-09 13:49

一般要附上合同放在后面的

微信用户 追问

2025-01-09 13:52

老师，都是一些零星的费用，没有合同，能不能不用附件？

刘艳红老师 解答

2025-01-09 13:54

有支付记录，附上这个也可以

微信用户 追问

2025-01-09 13:56

老师，有的有支付记录，有的还没有支付，但这些都是在报销的时候要用，现在暂估是用原件还是复印件？

刘艳红老师 解答

2025-01-09 13:57

你可以做个表吧，这样税务局查账，也有个说法

微信用户 追问

2025-01-09 13:59

是的老师，每个月的费用我都做了查，把有票和无票的都分开做了，当月的费用没到票，如果做到费里里了，备注里也写了什么时候到了发票，这样方便汇算清缴对吧

刘艳红老师 解答

2025-01-09 14:03

是的，是的，这样方便自已对账

微信用户 追问

2025-01-09 14:06

老师，这个暂估费用的分录是不是写：借：管理费用等  贷：其他应付款/应付账款
对吗？往来科目下的二级是按不同的供应商，还是暂估

刘艳红老师 解答

2025-01-09 14:11

这个其他应付款-暂估，用这个就可以

微信用户 追问

2025-01-09 14:12

老师，二级科目按各个单位设置行吗？有什么影响吗

刘艳红老师 解答

2025-01-09 14:17

你这个本来就是暂估的费用，不用一个一个设

微信用户 追问

2025-01-09 14:33

老师，之前的月份水电费都是上次发生额次月到票支付，我用的往来款是应付账款，12月份的费用元月份才到票，因为是跨年，所以要做暂估对吧？这个往来科目还是用之前正常入账的应付账款还是用其他应付款，这个是不是还是用应付账款更好对账

刘艳红老师 解答

2025-01-09 14:49

这个水电费是用其他应付款的

刘艳红老师 解答

2025-01-09 14:49

一样的，你写上明细，对账没区别的

微信用户 追问

2025-01-09 14:53

老师，企业正常的账务处理，产生的水、电费挂应付账款还是其他应付款，这个可有要求？

刘艳红老师 解答

2025-01-09 14:55

一般是计入其他应付，和公司主营相关的才是计入应付账款

微信用户 追问

2025-01-10 10:11

老师 ，那给公司投标的保险费是 计入应付账款还是其他应付款

刘艳红老师 解答

2025-01-10 11:05

这个是计入其他应付款