发票比暂估多0.01怎么账务处理

老师，3月购买的原材料未付款未开发票，3月份暂估入账，4月份付款发票未到，怎么进行账务处理 暂估的数值和发票金额相差0.1的情况下，怎么处理呢 三月份暂估的时候做的，借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估[图片]老师就比如是这样子，差0.01

答： 你好，你可以先借应付账款贷银行存款，挂帐，等到后期发票来了，你直接把那个暂估的凭证给反冲掉，然后再重新做账就可以了。

暂估入库金额比发票金额多了，且商品已出库，账务怎么处理？

答：  你好  意思就是你成本多结转了。 冲结转分录 借 主营业务成本负数 贷库存商品负数 。 冲暂估分录  按发票做一笔库存商品 分录处理。    

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

暂估入库商品记账金额比实际收到发票金额多了，账务怎么处理？

答： 你好，把原来的暂估分录红字冲红，按照实际发票的金额重新入账。