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冲红发票的账务处理如何做
精选回答
销售方冲红发票，
借：应收账款借方红字，
贷：主营业务收入贷方红字，
贷：应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字，
借：主营业务成本借方红字，
贷：库存商品贷方红字，
购买方冲红发票，
借：库存商品等借方红字，
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字，
贷：应付账款贷方红字。
扩展知识：
5. 发票查询
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相似问题小规模纳税人隔月红冲发票，账务处理如何做？
答： 你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2022年收到的保险费专用发票，在2023年红冲了，也不再重新开具。第一：费用类发票红冲，应如何做账务处理？第二：企业所得税应如何处理，应如何申报企业所得税？
答： 你好，收到红字发票时，做红冲当期的费用的分录就可以了，然后在增值税的表2做进项税额转出。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
红冲了去年的发票，并且又重新开具了，是16%的税率 这个如何做账务处理吖
答： 你好，如果蓝字和红字金额一样的，冲红的按照去年蓝字发票的分录做负数金额，蓝字发票也按照正常的去年一样的分录就好
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