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收到红字发票会计分录怎么做
精选回答
收到红字发票会计分录：
借：库存商品、原材料等 借方红字，
贷：应付账款、预付账款等 贷方红字，
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字，
红字发票是对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的应对情况。
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已抵扣发票怎么开红字发票 问
对于已经抵扣的发票，需要开红字发票的，和没有抵扣的是一样的操作方式，根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》的规定，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的。 答
红字发票应该怎么开 问
红字发票开具：在增值税发票开具系统里面填写红字发票信息表，提交税局审批，通过之后录入通知单号码，在开票系统开具红字发票。开具的红字发票账务处理是， 借：主营业务收入， 应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目。 答
增值税红字发票开具详细流程 问
1、点击【发票管理】—【信息表】—【红字增值税专用发票信息表填开】。 2、弹出红字发票信息表选择界面进行选择（购买方申请和销售方申请）。 答
红字发票如何开具 问
企业红字发票开具流程如下： 1、企业财务人员进入开票系统，点击菜单栏的红字发票申请，选择销售方，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章； 2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。 答
红字发票要勾选认证吗 问
红字发票不需要勾选认证，企业收到对方开具的红字发票时，无需在增值税发票勾选确认平台勾选，只需要在附表二进项税额申报表及主表里面进项税额转出项填入对应红字发票的税额即可。 答
相似问题收到红字发票后怎么做会计分录？
答： 反冲之前收到发票的会计分录
收到红字发票怎么做账？会计分录 是做进项税额转出吗？还是做进项税额的红字？
答： 进项税额转出是收到红字发票时的一种会计处理方式，也就是会计人员将进项税款的缴纳金额转让给了发票抬头，例如以客户为抬头的发票，则表明这笔发票上的税款已经由你转给了客户，所以应该记录出账，即做进项税额转出。而红字发票的红字，指的是实际付款金额低于发票金额，只记录实际付款，不记录发票金额，所以不做进项税额红字。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
收到原材料红发票怎么做分录？（这个原材料是去2020年3月入账的）红字发票是2021年12月收到的，请问怎么做会计分录和月末结转？
答： 你好学员，这个红字发票是你们退货吗
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