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老师好，公司研发人员每月比如有10天在研发，请问当月研发人员的社保和公积金单位部分要按当月研发用工天数分摊到研发费用里面吗？
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2024-05-15
老师好，我公司是一般纳税人，做电子产品，如果客户要求特殊尺寸和功能，我们可以提供定制，会单独收取一笔定制费（大概几万元），并提供一个样品（几百元），请问这个税率是多少？
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2024-05-15
老师你好这题怎么算啊？科技奖，保险，储蓄存款，这个不加高校讲课是按80%算再减去生计费6万，子女教育2000*12养老人2000*12住院费是要去可报销的吗？工资这个全额算是岗位奖全勤奖差旅费一起算吗？
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2024-05-15
为什么甲产品是主营业务收入而A材料是其他业务收入。为什么第一题运费计入应收账款第二题却是销售费用。
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2024-05-15
老师你好，小规模纳税人的资产负债表上面应交税金是负数，原因是原来增值税没有计提就直接做缴纳分录，缴纳的时候借：应交税金——应交增值税（已交税金），贷：银行存款，所以资产负债表应缴税金那里出现负数，我只想问有没有办法结平还是不用理它
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2024-05-15
老师好，我公司是一般纳税人，做电子产品，如果客户要求特殊尺寸和功能，我们可以提供定制，会单独收取一笔定制费，并提供一个样品，请问这个税率是多少？
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2024-05-15
老师，自建的房屋是用待摊费用还是累计折旧科目啊
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2024-05-15
公司承担的社保和医保部分是从公司的账户直接支付给社保和医保机构的，与个人所得税的申报无关，员工不需要申报这些内容。不过个人实际承担部分从个人工资中扣除的额需要在个税申报时抵扣，因此影响到应纳税所得额减少。
简而言之：
1. 公司承担部分的社保和医保不需要个人申报或报税。
2. 个人承担部分的社保和医保费用在计算个人所得税时可以抵扣，降低应纳税所得额。那个税申报时本期基本养老保险费和本期基本医疗保险费都填0对吗？
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2024-05-15
老师，我上个月计提了电费10多万，借：制造费用—水电费10万 贷：应付账款10万。这个月发票才来，我怎么做分录？谢谢老师
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2024-05-15
老师好！请教一下：去年计提的劳务费有一部分不用支付，汇算时这部分费用剔除，调账做分录 借 其他应付款 贷以前年度损益调整 可以不？
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2024-05-15
甲公司自行建造一座厂房，建造过程中发生以下经济业务：
1.购入工程物资一批，增值税专用发票上注明的价款为500万元，增值税税额为65万元，款项已通过银行存款支付。
2.领用生产用库存原材料一批，成本为30万元，购入该批原材料时支付的增值税进项税额为3.9万元。
3.领用企业库存商品一批，成本为80万元，公允价值（计税价格）为100万元，购入该批商品时支付的增值税进项税额为13万元。
4.支付工程人员工资及福利共计100万元。
5.支付其他工程费用及工程水电费等共计30万元（假定不考虑相关税费）。
6.厂房建造完成，达到预定可使用状态，结转工程成本。
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2024-05-15
老师，请问一下，往年收到退个税手续费忘了交增值税，直接做成：借：银行510，贷：营业外收入510，现在让交这部份增值税，怎么调账呢？
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2024-05-15
不是的。增值税普通发票（即普票）的销项税并不是减免部分。销项税是你作为销售方卖出商品或服务时应当缴纳的税款，而普票只是用来记录该交易的具体发票，不代表减免税款。
具体可以这样理解：
1. **销项税**：是企业销售商品或服务时，按照销售额计算并开的税款。
2. **普票**：是没有增值税专用发票那样可以抵扣进项税的功能，只起到记录交易的作用。
如果有减免政策，通常是在缴税环节进行，而不是在发票开具时。有减免税款 就可以这么记账吗？
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2024-05-15
某企业2018年1月1日对已经使用三年的某生产线进行改造，该生产线原价2 000万元，预计净残值10万元，预计使用年限10年，采用年限平均法计提折旧。在改造过程中，领用工程物资80万元，发生人工费用25万元，银行存款支付耗用其它费用30万元。在2018年4月改造完工投入使用，改造后生产线可使其产品产量实质性提高，预计尚可使用8年。假定改造后的预计净残值和折旧方法都不变。
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2024-05-15
老师，企业购进座椅、十几台饮水机，用作租赁，我是做固定资产，还是办公费用
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2024-05-15
老师 请问您知道 代开房租的 综合税费大概是多少吗，专票
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2024-05-15
某企业有设备一台，原值20万元，预计使用5年，预计报废时可以收回的残余价值2万元，预计清理费用1.2万元。要求:分别采用年限平均法、双倍余额递减法、年数总和法
计算该项固定资产各年应计提的折旧额。
(1)年限平均法下:
(2)双倍余额递减法下:
(3)年数总和法下
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2024-05-15
老师好，请问，上月计提的城建税，这月报税时，实缴减半，差额可不可以记入营业外收入？借：应交税费－应交城建税，贷：营业外收入－其他
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2024-05-15
老师 我有两张表数据基本一样 但是有个别的不同 我用什么办法快速找出不同的数据啊我现在一个数据一个数据查询太慢了
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2024-05-15
老师，我问一下，我们汇款的公司，对方公司是小规模公司，注销了，没有开给我发票，我们怎么办，怎么入账，对方说他出个注销证明给我们，我们可以做成本入账吗
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2024-05-15
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