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关于材料失控发票进项税转出，我按老师的借以前年度损益调整，贷应交税费-应交增值税-进项税转出，借利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 同时做了一笔借应交税费-应交增值税-进项税转出 贷 应交增值税-转出未交增值税 借转出未交增值税，贷 未交增值税，转出的进项税是16万，补税只交了两万，差额部分就挂在转出未交增值税？还有成本调增账务怎么处理？
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2020-01-10
增值税税负=缴纳增值税/不含税销售额 ？
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2019-10-13
所得税汇算清缴问题 公司账上19年9月的软件费129.50万。计入了主营业务成本。19年汇算清缴，税务师做以下调整：说是软件不能全部进入成本，得按照两年摊销。故19年按照4个月进成本 21.58万元。其余129.50-21.58=107.92万元。做纳税调增。20年再纳税调减64.75万。21年再调减43.17万元。
2020年度的汇算清缴，纳税调减了64.75万元。
2021年会计审计，说是这笔软件费必须放进无形资产。让做了会计分录，如下截图。
清教：我做2021年汇算清缴的时候怎么调整呢。
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2022-04-29
老师，汇算清缴应纳税额为负数3万多，平常费用只有工资，还有几百元其他的费用，怎么调增税额呢，最后我好多少交点税款
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2016-04-26
就是帮客户季报增值税 小规模纳税人月收入销售月不超过30000就免征嘛 然后税费多报了100 还是免征的 怎么调营业收入
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2015-10-20
通过第三方电子发票平台开具增值税电子普通发票的纳税人，请问我应当如何确保4月1日后开具调整后税率的发票？
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2019-04-27
甲卷烟厂为增值税一般纳税人，主要生产S牌卷烟(不含税调拨价为100元/标准条)及雪茄烟。本年5月甲卷烟厂发生如下业务:
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2023-05-09
老师工业企业，下个月发放上月工资，应付职工薪酬年末贷方有余额，所得税汇算清缴要不要纳税调增吗？要交企业所得税吗？
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2020-12-18
老师，税务机关的罚款支出要纳税调增是吗？我本来就记录营业外支出的。所得税年报里的主表营业外支出还是要填是吗？
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2020-06-22
小规模纳税人的增值纳税政策
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2020-04-24
老师，我在所得税汇算清缴，然后风险提示出现了这个，一、1.您单位未填报A105000《纳税调整项目明细表》，请核实。二、1.您单位未填报A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》，纳税人只要发生相关支出，不论是否纳税调整，均需填报，请核实。三、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。四、系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描。 不是特别明白
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2019-04-25
您好！我需要调减2019年年初数坏帐准备80362.96，调增以前年度损益60272.22， 调减少递延所得税资产20090.74，未分配利润增加60272.22，请教如何写会计分录？
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2019-07-15
我们单位有固定资产但是没有加速折旧纳税调整，汇算清缴的资产折旧、摊销及纳税调整明细表还需要填写吗
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2019-04-11
企业所得税里有调增或调减项，请问在汇算清缴里的财务报表年报里也应做相应的调整吧？
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2018-04-18
老师，请问下一般纳税人缴纳增值税的分录是，应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗？
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2021-01-19
申报增值税时，是先填报“增值税纳税申报表”，还是先填报“增值税纳税申报表附列资料”呢？
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2019-01-13
去年主营业务成本暂估 723000，实际收到678692 ，调增了44308，业务招待费调增了3188.49，合计调增了47496.49，补缴了企业所得税8732.51，我今年这整个具体分录的该（适用小企业会计准则）
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2021-06-11
股东个人借款给公司，股东收取的借款利息，公司需要去税局代开利息发票，利息发票税率是多少？代开利息需要缴纳哪些税费？股东个人借款给公司属于民间借贷，利息部分不可以超过银行同期贷款利率的4倍，超过贷款同期利率的部分不可以税前扣除，需要纳税调增是吗？
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2021-06-10
你好，在做企业所得税年报时出现这句话：您单位入库日期为当年度的“罚金、罚款和被没收财物的损失"、“税收滞纳金总额”为：【637.23】元；4.您单位申报表A105000第19行第3列“罚金、罚款和被没收财物的损失-调增金额“和第20行第3列”税收滞纳金、加收利息-调增金额”小于入库日期为当年度的“罚款总额"、“税收滞纳金总额”，请核实。
报表需要怎么调整呢？可以忽略直接申报吗？
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2019-05-31
老师：我是小型微利企业，在汇算清缴的时候，调增其他业务收入（12月开给租户的电力发票），调减其他业务成本（12月电力公司开给我公司的电力发票），在纳税调整项目里的哪张表里填？
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2020-05-20
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