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税控设备维护费抵减增值税的报表怎么填？
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2021-01-05
纳税人减免税备案登记表如何在网上打印
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2018-09-30
甲公司适用所得税税率为25%，其20×9年发生的交易或事项中，会计与税收处理存在差异的事项如下：①当期购入作为可供出售金融资产的股票投资，期末公允价值大于取得成本160万元;②收到与资产相关政府补助1600万元，相关资产至年末尚未开始计提折旧。甲公司20×9年利润总额为5200万元，假定递延所得税资产/负债年初余额为零，未来期间能够取得足够应纳税所得额利用可抵扣暂时性差异。下列关于甲公司20×9年所得税的处理中，正确的有( )。
A所得税费用为900万元
B应交所得税为1300万元
C递延所得税负债为40万元
D递延所得税资产为400万元
答案是cd请问所得税费用不是=当期所得税+递延所得税费用（-递延所得税收益）吗？为什么所得税费用是5200*25%而不是（5200+1600）*25%-1600*25%+160*25呢？
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2020-07-24
生活服务业增值税进项税额加计抵减10%，去年增值税申报的时候申报表上加计了，但是账上金额少计了几百，现在还能调账吗，怎么调？
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2022-04-06
企业所得税汇算清缴有个所得税减免明细表即A07020,比如我2017年收入是21000，营业外收入～税收减免630，那么我企业所得减免应该填在这个表的哪里？怎么算了？
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2018-05-27
企业所得税汇算清缴有个所得税减免明细表即A07020,比如我2017年收入是21000，营业外收入～税收减免630，那么我企业所得减免应该填在这个表的哪里？怎么算了？
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2018-05-27
之前老师有说过“资产账面价值大于计税基础、负债账面价值小于计税基础，这两种情况用递延所得税负债，反之是递延所得税资产”但上面那题我不懂。题目为什么是递延所得税负债 不是递延所得税资产呢
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2019-06-30
下列各项中，应列入利润表中“资产减值损失”项目的有（ ）。
A.原材料盘亏损失
B.应收账款减值损失
C.固定资产减值损失
D.无形资产可收回金额低于账面价值的差额
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2022-05-17
老师，第四题中的递延所得税那里没算明白，为什么2013年递延所得税资产要用400？
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2019-09-11
公司今年成立，当年利润总额负100万，其中可以按75%加计扣除的研发费用10万，不考虑其他情况，本年确认的当期所得税费用和递延所得税费用分别多少，谢谢
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2019-12-29
老师，我想算7至9月的企业所得税有效税率=所得税费用/利润总额=（7-9月的利润总额：4500000*25%+递延所得税负债：138601887.92）/利润总额：4500000=31.05。是这样算吗？
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2019-10-21
冲减进项税额怎么做分录？
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2019-03-06
本期实际抵减税额怎么填
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2023-02-25
填写增值税申报表时1至9月没有计提加计抵减 九月税务局要求全额计提 但是九月有留抵税额 按总进项税的5%计提填上不正确 怎么办
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2023-10-20
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税这个是指损益表的利润*25%*20%吗
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2019-01-30
老师表红框 反冲了错误的分录 不需要加一个 借：应交税费-所得税 56.25 贷：所得税费56.25 因为当期的300元管理费用*75%225*25%=56.25 是要加计扣除 那所得税就会少缴 无形资产不确认递延 但是当期会真实的减少所得费用啊
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2020-08-28
的的，代码选哪个，所得税减免优惠表
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2020-07-10
劳务派遣公司减免税申报表怎么填
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2019-11-08
这两张表格的减税代码需要填写吗
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2021-10-08
老师，21年100万以内的企业所得税额算法是什么*0.125，减免的的是什么*0.225
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2022-04-03
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