老师，我想算7至9月的企业所得税有效税率=所得税费用/利润总额=（7-9月的利润总额：4500000*25%+递延所得税负债：138601887.92）/利润总额：4500000=31.05。是这样算吗？

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-21 13:58

那有效税率是31.05%还是3105%？25%我换算城.025算，得出31.05

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 14:00

所得税负31.05%，是百分 比，同学

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-21 14:05

不应该是3105%吗，25%换算成0.25来算，换回来不是3105%吗？

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 14:06

不可能不是百分比
你是你交纳的税/利润总额

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-21 14:41

有效税率=所得税费用/利润总额。请问老师怎么算？

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 15:02

你所得税费用为何会是负数？
你是看你当期应交所得税贷方金额/利润

kj_m9HHqoZ2A2qH 追问

2019-10-21 15:07

可以列出数据给我看吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 15:12

你这些数据都没有
我需要你的应交税费的贷方