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2018年11月的费用发票（专用发票），能在2019年初再入账吗？因为不想做进项留抵，想直接当月入账当月认证抵扣。
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2018-12-26
建筑行业，2016年4月30日之前收到的专票不能抵扣销项，那这个进项能转出留底，到新项目里能拿来抵扣吗
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2016-12-15
老师，请问一下营改增之前留存的17%（商品类）的抵扣未用完，如今开11%的不动产出租增票可以抵扣之前的17%吗？
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2016-12-27
老师，抵扣联给了购买方，最后购买方给了自己公司的会计，然后最后抵扣联给了谁还是公司自己保留起来
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2021-10-26
增值税进项大于销，须计提吗，认证进项不抵完，留下月，而且进项是网上勾选，进项票还未到手，这些如何办
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2017-05-10
请问，收到的专票进项税额本月不抵扣，还要在平台上认证吗？不认证会成为滞留票吗？应该怎么正确处理？
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2021-12-05
研发费用2017年有加计扣除，期末留抵30万。本月有利润，该如何做会计分录？需计提利润，再计提所得税吗？
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2018-07-05
请问企业原材料库存小，期末留抵大原因是什么？有什么税务风险？购进材料单一不存在固定资产进项等
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2021-04-21
蒋飞老师晚上好！我现在预留抵金的和发票税率开错的附表一都提交了，但是现在全申报不了怎么办？
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2019-10-22
老师，我们公司是个景区，现在还在筹办期没有收入，能不能将进项税加计15%留着以后有收入的时候抵扣？
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2020-08-11
老师想咨询下，以前是一般项，后来变成了简易征收，以前留下的进项税，别的一般项可以抵扣吗，还是怎么？
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2022-10-09
老师，我们公司是5-7月辅导期，8月转正，8月在报增值税的时候，7月和8月两个进项可以抵扣，当时就把8月份的抵扣了，7月有2700税没有留抵，现在我应该怎么处理这2700税？现在账面在借方了。
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2018-10-24
收到六税两费的退税，借：银行存款，贷：其他收益。收到增值税留抵退税，借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
是这样处理吗
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2022-05-06
本月留抵 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）。账务这边进项税额贷方出现余额2221.81元，这样对吗？
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2022-10-18
老师，我补交19年的增值税，但是留底税直接抵扣的，没有从银行交，那我分录要怎么写？借应交税金-应交增值税-未交增值税，贷什么？
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2020-02-25
我最近申请了增值税留抵退税的，我应该怎么做分录比较合适。借:银行存款
贷:应交税费-应交增值税（转出已交增值税），是这样吗
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2022-04-12
请教一下。我公司去年为一般纳税人，今年一月转为小模纳税人。但是去年底有10多万的留抵增值税没有抵扣，一直挂在账上。今年小规模公司出一直没有缴纳增值税，但是2021年11月收入超500万元了，要按小规模缴纳增值税金，问题一：请问这个增值税可以用之前的留抵抵扣吗？问题二：2021年12月份还要开具几百万的发票，是按小规模税率开具呢还是按收入超500万的一般纳税人开具？谢谢！
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2021-12-02
增值税申报，“本期抵扣进项税额结构明细表”这个表格填写的数据是本月已认证且抵扣的进项税额还是已认证的进项税额（进项税额大于销项税额），如果上期有有认证了待下期留抵认证的金额，需不需要填写进去呢
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2016-12-06
我公司这个月有留抵税额（进项大于销项），还有一张航天认证的280的发票，那么我在申报增值税申报表时表四和减免税税明细表要申报吗
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2021-06-03
43.甲企业为一般纳税人，税率13%，经营如下： 1、向农民收玉米买价20000元，开具了农产收购 票，用来生产膨化食品；（抵扣率10%） 2、采购生产用白糖取得专票，专票价40000元； 3、盘库发现上月购进白糖丢失10000元，原因 待查； 4、采用商业折扣方式销售食品，原不含税售价 50000元，因对方企业购货数量大，给以9 折促 销，销售额及折扣额在同一张专票上 分别注明； 5、采取预收款方式销售食品，本月收到预收货 款100000元，本月发出货物不含税售价 60000,剩 余商品下月发出； 6、上月留抵税额2000元 请计算企业本月应纳销项税额？本月可抵扣进项 税额？企业应纳增值税？
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2022-06-07
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