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老师好，我们企业正在进行企业所得税综合汇算清缴（我们不是制造业和科技型中小企业），研发费用加计扣除比例适用的是前三季度75%和第四季度100%，我们采取的是按实际发生金额计算（因为我们的第四季度实际发生金额比按照月份比例多），但是我们会计科目研发费用下其他相关费用超过10%了，那我现在这个截图中第四季度允许加计扣除的研发费用金额该怎么计算填写呢？
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2023-03-15
老师好，我们企业正在进行企业所得税综合汇算清缴（我们不是制造业和科技型中小企业），研发费用加计扣除比例适用的是前三季度75%和第四季度100%，我们采取的是按实际发生金额计算（因为我们的第四季度实际发生金额比按照月份比例多），但是我们会计科目研发费用下其他相关费用超过10%了，那我现在这个截图中第四季度允许加计扣除的研发费用金额该怎么计算填写呢？
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2023-03-15
季度平均值=（季初值+季末值）÷2，请问一个季度季初值是否是第一个月的资产总额？然后季末是否是第三个月的资产总额？
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2023-03-01
我一季度交所得税1600元，二季度亏损没计提缴所得税，三季度我按实际收入计提所得税3700元。在申报所得时系统就自动扣减了二季度亏损的2200元，三季度实际缴所得1500元。但我在九月做这笔业务分录是借所得税3700，贷应交税金-所得税3700元，转损益借本年利润3700元，贷所得税3700元。我要怎么弥补多做的2200元？分录怎么做？说详细一点。
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2017-10-30
小规模纳税人，按季纳税，第一季度应不满30万，增值税全部转入了营业外收入。因为第一季度，计提应收的时候相应的计提了增值税，现在第二季度因有优惠政策，可以冲减部分应收账款，也可以相应冲减到时多计提的增值税吧。但是第一季度的增值税已经确认了营业外收入，如果第二季度冲减，增值税就成了负数，要调账吗？怎么调？还是不用调，直接抵以后的增值税
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2020-07-02
老师，合伙企业一共4个合伙人按季度申报生产经营所得，现在到3季度申报，在1，2季度的时候，其中的2个合伙人转让股权产生了投资收益，然后这两个人分配了这笔投资收益，在2季度也申报了也缴税了，然后退伙了。现在在3季度申报另外两个没有参与分配那笔股权转让收益的合伙人的生产经营所得，这两个人的申报表中收入总额填什么（3季度没有收入）
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2019-10-18
北京永明塑料制品有限公司专门生产塑料小椅子，所用原材料为pp塑料。公司2020年年初塑料小椅子存货量6,000把，预计年末存货量4,000把，每个季度末按照下季度销售量的5%储备塑料小椅子。根据市场预测，预计第一季度销售量为200,000把，第二季度的销售量为160,000把，第三季度的销售量为140,000把，第四季度的销售量为180,000把。
请根据案例资料，编制2020年生产预算（金额单位：元）。
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2022-12-14
我们企业正在进行企业所得税综合汇算清缴（我们不是制造业和科技型中小企业），研发费用加计扣除比例适用的是前三季度75%和第四季度100%，我们采取的是按实际发生金额计算（因为我们的第四季度实际发生金额比按照月份比例多），但是我们会计科目研发费用下其他相关费用超过10%了，那我现在这个截图中第四季度允许加计扣除的研发费用金额该怎么计算填写呢？
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2023-03-15
现金流量表第一季度报表的本年累计数跟第一季度的本季金额相等。第二季度的本年累计数呢，是第一季度的本年累计数+第二季度的本季金额么？
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2017-11-08
小微企业资产总额计算公式：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4，这个季初值和季末值分别指什么呢？是本季度第一个月的资产总额和本季度最后一个月的资产总额吗？
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2017-09-14
小规模纳税人季度企业所得税季度报表的季初从业人数和季初、季末资产总额怎么计算填列
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2019-04-12
填企业所得税申报表季报，一季度季初为12人，季末为9人，季度平均值为（12+9）/2=10.5人，那季度平均值的人数填11人还是10人？
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2021-04-18
本季度能补计提上季度和下季度的工资吗？
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2020-01-09
第二季度开票18万季初季末资产总额怎么填
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2019-07-15
在申报财务报表时，利润表的本月金额是填三个月之和呢，还是直接填写当月的呢？公司是按季度申报
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2018-04-12
我们公司是分公司 季报都是按总公司分配比例缴税 ，今天总公司退回去年我们多缴的税 改如何做分录？
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2018-04-19
老师，企业所得税A类，但财务报表季报应该如何申报？是按10-12月的利润表和资产负债表 的累计数吗
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2016-01-29
这个季度公司企业所得税突然改成了查账征收，没有相关的成本，能不能按照之前的核定方法交所得税
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2018-10-10
想咨询下，我司自主研发股票行情app，客户花钱按照季度或年度充值。我们应该怎么确认收入和结转成本？
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2020-06-29
个体户（装饰、设计行业），一月份开了12万的 0 税率发票（一季度开一张），如何报税？按多少税率计算销售额？
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2021-04-18
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