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老师你好！我是小规模企业，还未申请高新。做2021年汇算清缴企业所得税时，可以勾选研发费用加计扣除那张表吗。我这边有研发费用
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2022-05-05
老师，在申报年度企业所得税时候。因本单位是科技型中小企业、创新型中小企业、高新技术企业。所以可以享受科技型中小企业开发新产品、新工艺的研发费用加计扣除。我看第26行和27行填写的都是A107012表。填写完A107012数据自动在26行。如何体现在27行呢？
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2024-05-08
去年11月缴纳社保费时，错将应该计入其他应收-社保费的2723计入了管理费用-社保费，四季度所得税已缴纳，现在如何做更正分录
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2023-04-04
1. 企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当 期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的 100%在税前 加计扣除； 可以理解为我发生了100万的研发费用，可以按200万在企业所得税前和除吗？老师
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2025-12-20
研发费用加计扣除怎么用好，小微企业所得税享受10%的税率，还能研发加计扣除吗？
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2019-03-21
所得税季报的时候研发费用没有加计扣除，汇算清缴的时候再加计扣除可以吗
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2022-01-24
小规模纳税人季度预交所得税，会计账上当季盈利，若有以前年度未弥补亏损，且金额大于当季盈利。问:在第二季末会计账上不用再预提所得税费用了对吗？
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2020-06-10
上一年度企业所得税汇缴清算里面，广告费用的本年支出需要填不含税价格吗
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2022-05-30
老师，我是小规模纳税人，按季申报。3月份汇算清缴补交了60元企业所得税，3月份计提了700元企业所得税。在3月份的“利润表”中，所得税费用，应该填写多少金额？
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2020-07-03
老师，A公司本年实现利润总额300万元，所得税税率33%，当年转销以前年度由于会计多计提折旧而发生的时间性差额20万元，当初税率为30%，如果该公司采用递延法核算，本年所得税费用和递延所得税发生额分别是多少？可以提供公式吗？
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2019-10-08
老师，如果按照 管理费用-开办费 这样记，7-9月是筹建期，那么10月预缴企业所得税时，是不是得纳税调整？
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2016-09-22
设计事务所，不含增值税收入95.3万，没有任何费用，个体经营所得税怎么计算？
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2017-12-21
老师，您好，我公司名下目前没有车辆，但有用车费用需要报销，比如汽油费，修理费，应该怎样操做稳妥些，企业所得税和个人所得税该怎么交，谢谢老师
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2019-05-23
为了避免交企业所得税，需要费用暂估入账，费用暂估的会计分录怎么做？
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2019-04-12
请问老师，合伙制企业在计算投资者的个人所得税时，收入-成本费用-弥补以前年度损失中的弥补以前年度损失是采集哪里的数据，谢谢。我所说的弥补以前年度损失是指每个季度的预扣预缴中填列的损失是哪个数据
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2020-08-31
我个人承包了一个公园绿化养护工程，分别由两个人至税务局代开了两张发票，一张12万，一张9万，付款方说要由他们代扣代缴个人所得税，加起来有五六万，我说问下这个个税费用缴纳后次年汇算清缴可以申请退回吗？
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2020-08-04
老师，我在报企业所得税，报送利润表，财务费用那栏有财务费用，再下面利息费用，怎么填
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2019-04-16
老师，小的截图说的对吗？利润表的截图是要申报所得税用的，我想问下这个是利润表的季报对吗？本期金额是1-3月的金额，本年累计也是1-3月的金额，那为什么管理费用的本期金额和本年累计金额不同呢？
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2016-10-25
请问，我今年做2020年所得税汇算清缴的时候，发现2019年所得税汇算清缴之前填的数据有问题，。2019年汇算清缴广告费支出数据真实的是0，但是之前的会计填错了，把所有销售全部填到广告费调整并且结转到2020年汇算清缴时抵扣，这次费用大概10万，我该怎么呢
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2021-05-10
你好，老师。上年度应该是预付账款104元，错误的做成管理费用104元。跨年度该怎么调整？是亏损的，不影响年度所得税。
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2020-06-12
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