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逆风的方向，更适合飞翔小规模纳税人申报附加税，当季销售额未超过30万，应该怎样填写申报表
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2020-01-08
老师。当年没有实现销售收入，但是有了业务招待费，企业所得税汇算清缴的时候，是不是要全额调增？
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2020-04-09
生产企业当月无销售，计提生产设备的折旧金额，挂在制造费用上，有没有结转成本，这个如何处理啊
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2024-04-10
老师，申报季度所得税和汇算清缴的时候，有很多处都有感叹号提示，从业人数和资产总额提示：您本次申报所填报的季度资产总额、(万元)情况，与上期申报情况不一致，请确认本次申报数据是否正确。 下面的收入和成本 和销售费用、管理费用提示：您当期申报数据与上期申报数据差异变化在50%以上，当期营业收入本年累计金额【XXX】、上期营业收入本年累计金额【XXX】，请您核实申报数据是否正确。 您当期申报数据与上年同期申报数据差异变化在50%以上，当期营业收入本年累计金额【XXX】、上年同期营业收入本年累计金额【0】，请您核实申报数据是否正确。 提示这个有什么影响？但是这就是实打实的财务报表带出来的数据，怎么处理
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2025-01-07
20x1年3月31日，甲公司采用分期收款方式销售E产品60件，不含增值税的价款为6万元，增值税销项税额为7800元，合计67800元。合同规定分三次收款，收款日期为当年的6月30日，9月30日和12月31日。，总成本48000元，甲公司在个收款日均收取货款22600元，并开具增值税专用发票。
编制甲公司上述分期收款方式销售业务的会计分录。
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2020-06-26
.飞熔酒业公司为一般纳税人，本月生产销售35度白酒70吨，取得含增值税销售额180万元；生产销售40度白酒30吨，取得含增值税销售额100万元。当月购进购瓷酒瓶一批，取得的增值税专用发票上注明的增值税额5万元，
计算飞翔酒业公司本月应缴纳的消费税和增值税。（白酒的消费税税率为20%和0.5元/500克）
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2022-06-21
老师 小规模季度销售额不超过30万元，免增增值税。 30万是不含税销售收入吗？
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2019-07-08
44. 某企业以“买二赠一”的方式销售货物，2019年6月销售甲商品80件，取得不含增值税销售额28万元，同时赠送乙商品40件（乙商品不含税单价为1 800元/件，总价值7.2万元）。根据企业所得税的相关规定，该企业在计算企业所得税时应确认甲商品的销售收入为（ ）万元。对于企业“买二赠一”等方式组合销售商品的，其赠品不属于捐赠，应按各项商 品的价格比例来分摊确认各项收入，其商品价格应以公允价格计算。甲商品销售收入＝28÷（28＋ 7.2）×28＝22.27（万元）。这是啥意思看，咋看不懂，不是应该7.2+28吗
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2021-06-03
小规模劳务公司，一季度销售未达到起征点，实际免税额是495.48。当时申报表上的税额是297.29，我没注意看，现在还可以修改吗
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2019-07-05
制造型企业，公司当月出货给客户，下月开票。当月出货： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-待转销项税额 ，下月开票：应交税-待转销项税额 贷：应交税费-应交增值税(销项税额），是这样吗？如果当月确认收入，是否当月需要预交增值税销项税额？
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2017-09-14
我想问一下这个免抵税额，就是当期没有退下来的税额，下一期可以继续抵扣吗？
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2024-01-01
28.公司的主要产品是家具用具,执行13%的增值税率。公司本期购入原材料等的专用发票金额为100 000 元,进项税额13 000 元;本期售出的家具专业发票上的金额为200000 元,销项税额 26 000 元。进项税额与销项税额之差为公司本期实际缴纳的增值税额。公司的结算都是使用银行存款支付和收取。要求:上述采购、销售和增值税计算、缴纳的会计分录。
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2022-09-24
老师好！销售时：借：银行存款 贷：收入 和销项税额 <br>然后银行也已经收款，当月这张发票又红冲了，请问怎么做会计分录，目前银行存款没有退回给对方， 我方是销售方做账
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2019-01-10
公司是一般纳税人，当月赊购成本35000元，未开回进项票，销售额38000元，已给对方开了销项票，在利润表中，现金流量表中应做到哪些项下。(销售38000元已收到钱，但35000元未付款)
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2018-03-12
老师申报的时候 提示比对不通过， 比对结果： 《附列资料一》第1至13b栏次的第5列“未开具发票”销售额之和是0.0，未开具发票的上期台账“销售额累计值”是-140261.07。 《附列资料一》第1至13b栏次的第6列“未开具发票”销项（应纳）税额之和是0.0，未开具发票的上期台账“销项税额累计值”是-18233.94。 这两个金额从哪里来的， 怎么找原因，上期申报时候比对没问题的
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2022-01-12
营业税改征增值税试点期间纳税人购进用于生产销售或委托受托加工16%税率货物的农产品按照12%的扣除率计算进项税额。A公司是棉布生产企业，2018年5月自农民手中购进价值100万的棉花，其中价值80万的棉花用于生产棉布，棉布全部于当月销售不含税，销售售价为120万，税率是16%，价值20万的棉花以30万的价格销售给b公司，则a公司2018年5月应纳税额是多少？
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2019-03-09
合作社是小规模，主营猪的饲养，前期无营业，后期由本村村民承包，自产自销，请问：1）销货给村民个人销售方可以不开销售发票吗？
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2019-05-28
当月抵扣了又把进项转出，还能给销售方开信息表冲红吗？销售方忘记作废已经申报交税。
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2019-08-26
下列各项关于企业存在重大融资成分、赊销期在一年以上的商品销售合同会计处理的表述中，正确的有（ ）。
A.
以合同约定收款额确定商品销售收入
B.
在交付商品控制权时一次性确认收入
C.
交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，应在合同期间内采用实际利率法摊销
D.
交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额，应在合同期间内平均摊销
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2023-02-12
2021年初未缴税额为0元;1至5月份应税货物销售额为20 000 000元、
1 500 000元，销项税额为3 547 500元，进项税额为3 665 000元，期末留抵税额为117 500元。，那我6月是不是只要把期末留抵算进去就可以了
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2021-06-21
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