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请问一下这个题，销售上海电机厂饲料机200台，不含税单价1600元，价款32000，销项税金54400元，款项通过银行存款汇入。老师做的分录是
借：银行存款-工行 86400
贷：主营业务收入-饲料机 32000
应交税金-应交增值税-销项税额 544400
这个里面没有涉及到上海电机厂的往来，以后要怎么查这个单位的往来了。比如销售了那些东西给这个单位等信息。
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2016-03-31
某企业2019年度取得产品销售收入1000万元，实现利润136万元，其中：（1）全年发生广告宣传费共计45万元；（2）企业账面列支业务招待费10万元；（3）本年计入损益的国债利息收入20万元；（4）通过政府向希望工程捐款12万元，还直接向遭受自然灾害的学校捐款2万元；（5）本年还支付税收滞纳金4万元。根据题意计算（1）广告宣传费的调整金额为______万元。（2）业务招待费的调整金额为______万元。（3）允许税前扣除的捐款为______万元。（4）对会计利润调整后的应纳税所得额为______万元。（5）本年度应纳所得税额为______万元。
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2020-06-23
1月份收到租金发票6万元 （不含税）（ 1月-3月的租金 ，每月2万元），进项税为0.6万元。但是1月不想进行进项税额抵扣，会计分录对吗？借：预付账款-- 6 应交税额-应交增值税-待抵扣进行税额 0.6 贷：银行存款 6.6借：主营业务成本-租金 2 待：预付账款 2
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2019-03-30
老师你好 我们是设备销售及提供咨询服务的 就是上级公司分包下来的合同包含销售及人工费用 那么我开发票出去的时候，未收款 会计分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税-应交增值税-销项税额
请问我做成本的时候要怎么做呀
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2019-09-25
销售收入净额与营业收入一样吗？？
销售收入净额＝流动资产周转率×流动资产平均余额＝营业收入？
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2019-04-29
我有几个问题希望你的解决.1.季报所得税中营业收入是否包含营业外收入.2.利润总额也是否包含营业外收入和支出
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2016-04-14
老师，在损益与利润分配表中，利润总额计算中，营业收入要减去增值税吗？商业地产的房产税可以用营业期的进项税抵扣吗？
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2019-08-19
工商个体户，从事机械加工和机械修理业务，一般都没有发票进帐(都是白条)，如果每月营业额不超过10万，年营业额为100万，需要交哪些税，各税怎么算，共需要多少税？
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2019-03-23
人力资源行业，印花税需要报吗？水利基金跟垃圾处理费的计税依据是什么？是开票系统的一个季度的不含税金额，还是账面上的营业收入-营业成本的金额？
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2022-07-05
老师，暂估：借：主营业务成本，贷：应付账款，冲销做借：应付 贷：主营业务成本，可以吗？
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2020-01-02
某企业2019年度取得产品销售收入1000万元，实现利润136万元，其中： (1) 全
年发生广告宣传费共计45万元； （2）企业账面列支业务招待费10万元； （3）本年计
入损益的国债利息收入20万元； （4）通过政府向希望工程捐款12万元，还直接向遭受
自然灾害的学校捐款2万元； （5）本年还支付税收滞纳金4万元。 （6）本年计入损益的
研究开发费20万元。根据题意计算 （1）广告宣传费的调整金额为_万元。 (2)业
务招待费的调整金额为_万元。 （3）允许税前扣除的捐款为_万元。 (4) 对
会计利润调整后的应纳税所得额为_万元。 （5）本年度应纳所得税额为_万
元.
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2022-06-27
老师，因为管理的失误，公司在2018年8月有一笔收入，直接确认收入了交了增值税，当时未要求开票。现在对方要求我们开了票，想问下账怎么调，只有贷方：主营业务收入和应交增值税-销项税额
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2020-02-26
于2020-02-26,17:27:13 发布 18次浏览
老师，因为管理的失误，公司在2018年8月有一笔收入，直接确认收入了交了增值税，当时未要求开票。现在对方要求我们开了票，想问下账怎么调，只有贷方：主营业务收入和应交增值税-销项税额
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2020-02-26
老师，1.工程项目上付给往来单位的，劳务维修费，可以借主营业务成本—维修费，贷银行存款吗？公司以往没用过工程施工—合同成本科目
如果是借劳务成本科目的话，是劳务公司提供的劳务维修才能借劳务成本是吗？
2.我们是收到维修费用专票，分录应该怎么写呢？是借主营业务成本 应交增值税—进项税额 贷银行存款吗？这样就没通过往来科目了，以前有合作买过材料的，要通过往来科目的话，分录怎样写好呢
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2020-06-03
这个月开具了一张发票，支票也拿回来了，但给第三方背书了，会计分录借：应收帐款 30000贷：主营业务收入 25641.03 应收税款 应交增值税 销项税额4358.97借：应收票据 30000贷：应收帐款 30000借：应付帐款 30000贷：应收票据 30000那应付帐款一直挂着不好吧？要怎么处理呢？
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2017-01-21
工业企业哪些费用是应税行为扣除额
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2017-07-19
老师，我有几个关于货物购买销售的问题：
1.请问现在才收到货物进项发票，以前多个会计期间销售货物后次月都没有红冲分录，我可以直接本月做一个分录调减库存（借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：库存商品），还是要全部红冲重做呢？
2.以前期间也一直没有开销项发票，这个月收到进项票才把销项票开出去，我可以直接本月做一个分录调减收入吗？（借：主营业收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税）
如果1.2不可以这样做，希望能做正确的分录作参考
3.以前期间已经结转成本了，都按不含税价结转，我应该怎么调整成本呢，分录要怎么做？
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2021-01-07
老师，请问一下，2月份一个个人汇款100元，我们开了他单位抬头的发票给他。3月份的时候他的单位又汇款了。我们把个人汇款的100元退还给了个人。这个账怎么做啊。
2月：借 银行存款（某个人）100 贷：主营业收入 应交税费-应交增值税。
3月：他们单位替他付了这个钱。把某个人的汇款退还给他，但是不需要再重新开发票了。2月份的时候已经开过了。
借：银行存款（某单位）100 贷：其他应付款-某个人。100
请问老师3月份的话，我这么做对吗？
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2022-04-29
我现在想请教你一个问题，做旅游账，现在是小规模纳税人营改增后。是可以用差额交税的，就是收到客人的团款要付给一部份给地接社，这时我们做账收入时是不是借：现金/银存
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税
付款给地接社时做分录借：主营业务成本
借：应交税费——应交增值税
贷：现金/银存
老师你看这样做对不对？
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2016-05-06
你好，请问企业所得税营业累积收入是要与增值税里的销售额一致吗？
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2019-07-12
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