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老师，还是刚才的问题，如果是内帐，我当时做的分录是 收齐敦龙款（存至民生一般户） 借：银行存款-民生一般户 52667 贷：其它应付款-齐 52667 购买原材料，支付货款 借：原材料-镀锌管 45014. 应交税费-应交增值税（进项税） 7652.47 贷：银行存款-民生一般户 52667，可是现在还钱时我们实际就没有给他还，只是供应商私下还的，我的附件是什么，分录怎么做呀
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2016-11-17
开出发票时分别记了借应收账款跟应交税费_应交增值税科目，现在收到货款，贷应收账款转出，那应交税费这部分怎么办？
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2017-07-11
借：应收账款 贷：应交税费——应交增值税（销项税），这个分录是什么意思啊
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2017-07-21
老师你好！开票的时候是不是就是工程结算 借：应收账款 贷：工程结算 应交税费-应交增值税（销项）
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2018-09-30
老师 出口退税收到款。分录：借：其他应收款-出口退税 贷：应交税费-应交增值税（出口退税） 借：银行存款 贷：其他应收款-出口退税，未交增值税借方余额还是期初余额，没有变化，未交增值税应该如何处理，分录怎么做？ 出口退税不是一直在应交税费-应交增值税（出口退税）贷方挂着，这样的话未交增值税如何处理
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2020-09-23
鸿飞鱼馆平均每月营业额为25万元,如果按营业额5%纳税,那么一年应交税款多少万
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2015-12-27
老师在申报附加税的时候，由于口径不一致，导致了已交税款，和应交税款差了0.01元，嗯，这些数字都是系统自动生成的，没办法改，我有什么办法进行处理？
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2019-07-05
我企业主营是从事瓷砖生产销售，去年12月份向其他企业出借200万。我入账是 借：其他应收款 200万 贷：银行存款
现收到这笔还款，别收到3万多的利息，这笔利息如何入账：借：银行存款 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 这样入账对吗？还有这笔利息收入 要要开具什么类目的发票？
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2021-03-30
1、税控盘服务费 2019年做了付款，发票未到 ：借：其他应收款-航天 贷：银行存款
2、2020年1月发票来了，做了：借：应交税费-待抵扣进项税额 贷：其他应收款 -航天
以上是我入职后发现之前的会计的做法，这个税也是一直没有进行抵扣的 。10月份的时候我进行了抵扣 。请问我以下的做账方式是否正确
借：应交税费-待抵扣进项税额 -280 贷：其他应收款 -航天 -280 （冲销） 重做：借：应交税费-应交增值税（减免税额） 280 贷：其他应收款 -航天 280
交税：借：应交税费- 销项税额 400 贷：进项税额 100 减免280 未交20
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2020-11-03
您好：请问一季度收入62000（季度报税），如何记账？借：应收账款 贷：主营主务收入 贷：应交税金-应交增值税 对不？
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2016-05-30
老师，22年的进票我们认证了，供应商要给我们开红字，我们怎么做账，有什么影响？这样做行吗？
借：原材料 负数
应交税费 负数
贷：应付账款 负数
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2024-06-05
老师注销时应付账款和应交税费是负数，怎么处理？
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2022-11-04
老师，我们上个月发生了增值税退税钱已经到账， 但是由于某些原因， 这笔款这个月税务局重新扣除，
当时的分录是
借 应交税费-应交增值税 -进项税转出 100
贷 应交税费-应交增值税 -进项税额 100
借 其他应收款-其他 100
贷 应交税费-应交增值税 -进项税转出100
借 银行存款 -基本户 100
贷 其他应收款-其他 100
请问老师，现在银行扣除了100的税款，那么我的会计分录是把上面的会计分录冲红还是直接反方向做一遍（备注几月几号凭证退回呢）？
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2022-08-31
老师，开出发票记账时，借：应收账款 贷：工程结算 应交税费—应交增值税
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2016-08-04
老师，外贸企业，确认出口退税时，借：其他应收款，贷：应交税费-应交增值税（出口退税），收到出口退税时，借：银行存款，贷：其他应收款。那“应交税费-应交增值税（出口退税）”里会有累计的余额，需要做处理吗，应该怎么处理，谢谢
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2025-09-02
借：工程施工--合同成本--专项分包 34.95
应交进项 5.05
贷：银存 40
这样的话体现不出工程量50
借：工程施工-专项分包 50
贷：应付账款 50
借：应付账款 34.95
应交税费 5.05
贷：银存 40
分录如何做才是对的
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2020-11-23
老师，我反过账回去调整凭证，调整完之后发现应交税费多了0.01，应收账款多了0.01，请问现在再怎么处理啊？谢谢老师
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2021-01-14
你好老师，请问供货方给我们开发票都是开13个点的，但是实际我们要支付他是9个点的，是跟我们老板谈好的。打个比方100材料 13税额 我做账借：原材料 100
应交税费-进项 13
贷：应付账款 100*（1+0.09） 109
那么贷方有差额记入哪里，这部分钱是不需要支付的，做内帐
1/1426
2021-06-30
老师，我想问一下，一个工地还没签合同，是提前动工的情况下，我需要付给材料商材料款，那我需要怎么做这个账务处理呢，借：工程施工 50000 贷：应付账款5000 那如果材料商开票了，是不是就变成 借：工程施工 50000 贷：应付账款44247.79 应交税费-增（进）5752.21
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2024-02-19
老师，建筑业小准则开具发票 借：应收账款 贷：应交税费 工程结算对嘛？
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2023-05-26
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