老师，22年的进票我们认证了，供应商要给我们开红字，我们怎么做账，有什么影响？这样做行吗？ 借：原材料 负数 应交税费 负数 贷：应付账款 负数

老师，我想问一下，一个工地还没签合同，是提前动工的情况下，我需要付给材料商材料款，那我需要怎么做这个账务处理呢，借：工程施工 50000 贷：应付账款5000 那如果材料商开票了，是不是就变成 借：工程施工 50000 贷：应付账款44247.79 应交税费-增（进）5752.21

答： 同学，你好 如果材料商开票了 借：工程施工  44247.79  应交税费-增（进）5752.21 贷：应付账款5000 

那这个应交税费科目，跟应付账款科目是一样的呗需要挂账的时候走，不需要挂账的时候就不用，我可以这么理解不

答： 你好1；    是的； 你可以这样理解的；   计提税费的时候要考虑；如果是免税就不用做这个的  

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，22年的进票我们认证了，供应商要给我们开红字，我们怎么做账，有什么影响？这样做行吗？借：原材料 负数 应交税费 负数 贷：应付账款 负数

答： 借：原材料 负数 贷：应付账款 负数       应交税费-进项转出 原材料已经领用，就得调整利润分配了