老师，我想问一下，一个工地还没签合同，是提前动工的情况下，我需要付给材料商材料款，那我需要怎么做这个账务处理呢，借：工程施工 50000 贷：应付账款5000 那如果材料商开票了，是不是就变成 借：工程施工 50000 贷：应付账款44247.79 应交税费-增（进）5752.21

老师，22年的进票我们认证了，供应商要给我们开红字，我们怎么做账，有什么影响？这样做行吗？借：原材料 负数 应交税费 负数 贷：应付账款 负数

答： 借：原材料 负数 贷：应付账款 负数       应交税费-进项转出 原材料已经领用，就得调整利润分配了

老师注销时应付账款和应交税费是负数，怎么处理？

答： 你好，这个应付账款是你们预付出去的，你看一下对方给你提供了货物或者是服务吗？

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

期初数据存货、应付账款、应交税费对不上，在年末要怎么调整

答： 你好； 你们是为什么对不上 ？ 你要先弄清楚原因才好调整的