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老师，您好！这道题的答案是2✘19年捐赠支出所产生的暂时性差异金额=400–3000✘0.12=40 万元，应确认递延所得税资产的金额为10万元。我想咨询一下，这个题目捐赠支出应记在营业外支出科目，账面小于计税基础，确认为递延所得税资产，
那如果是4000*0.12=480＞400，账面大于计税基础，确认为递延所得税负债，是这样理解吗？
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2022-11-08
甲公司在注销清算的时候资产负债表上只有应交税费和未分配利息有数据，报表上的具体详情如下：应交税费1000元、未分配利息-1000元。请问老师“负债清偿损益明细表”上的“账面价值(1)”、“计税基础(2) ”、“清偿金额(3)”如何填写？
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2025-06-04
预计资产的未来现金流量.应当以经企业管理层批准的最近财务预算或者预测数据,以及该预算或者预测期之后年份稳定的或者递增的增长率为基础。
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2022-04-06
请问：非成品轻循环油票，可以开给基础工程建设公司做进项抵扣吗？
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2019-10-19
印花税是含增值税税价作为基础吗？还是只是销售金额，不含税的呢？
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2021-10-29
企业所得税汇算清缴基础设置里面的资产总额是根据什么填写的
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2018-05-22
造价咨询企业的企业所得税是以什么为基础来收取的？税率是多少
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2019-03-09
基础信息中的103资产总额怎么填写，自动带出来的数据就是对的吗？
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2022-05-25
老师我想问下，用相同订单号为基础，引出相同订单号不同商品信息
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2021-07-24
补发分红就在原来做了的基础上贷方再加一笔银行存款就可以吧
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2019-05-09
老师，我已经买了学堂至尊版课程，现在是零基础要怎么实操的东西
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2022-10-30
在原价的基础上降了15%，变成现价，现在老板让我求利润，怎么弄应该
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2018-01-06
老师，你好，请问房地产公司交纳的城市基础配套费需要缴纳契税吗
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2024-04-07
在报价单上原有的报价基础上进行修改报价单价，如果用公式处理？
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2019-03-13
老师，旅游项目里基础建设的凉亭搭建好后费用挂在那个科目下呀
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2017-04-25
老师，房地产公司，示范区的景观工程放在基础设施园林工程可以吗？
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2021-04-02
今年要做的工资基数申报我不会
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2019-07-15
给定基本生产原值和非基本生产原值，计提折旧怎么写会计分录
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2024-06-21
请问当2019年1月1日公允价值分别变为7000万元、8000万元、6000万元时，账面价值分别为多少，计税基础分别为多少？不是很懂递延所得税资产和负债的算法
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2020-02-13
2018.12.31某企业购入不需要安装的设备一台，购入成本为8万，预计用5年，预计净残值为0，允许采用双倍余额递减法计提折旧。假设税法规定使用的年限及净残值与会计规定相同，年末末对该项设备计提减值设备，该企业使用的所得税税率为25％
1）计算2019年末固定资产账面价值和计税基础
2）计算2019年暂时差异及其对所得税的影响额
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2021-08-01
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