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已经认证的专项发票，借应交税费应交增值税已认证贷记应交税费应交增值税销项税贷记应交税费应交增值税未交增值税。这样对吗？老师？
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2021-07-29
老师计提增值税的分录是 借：应交税费-应交增值税（1%增值税）贷：应交税费-未交增值税 等交纳的时候是 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款吗
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2022-04-07
外出经营管理证，建筑业的怎么预交税款，国税，地税税率多少
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2017-08-23
建筑业小规模纳税人季度预交所得税时，所得税税率是多少？
1/1256
2018-07-09
老师你好，2021年个人所得税在电子税务局上申报以全年60000扣除，不需要预扣，今天我申报了，还是要预扣预交是怎么回事
1/620
2021-03-02
在外地预交了两个点的增值税，在注册所在地报增值税的话还要交增值税吗？交多少合适？公司在深圳，
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2018-09-28
老师：就是我司提前收了下个月的租金，也开了发票，增值税就是一定要交的，但在账务处理上，我这个可以不做收入吧，就是借：银行存款，贷：应收/预收账款；应交税费。---这个是正规做法吧，对于所得税而言
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2021-04-20
小规模纳税人申报纳税的课里讲，增值税填本期预缴税款栏2946.41元，小规模纳税人怎么会有本期预交增值税款?
1/905
2019-04-04
老师一般纳税人—增值税
月末结转账务处理：
@销项税>进项税
借：应交税费—应交增值税—销项
贷：应交税费—应交增值税—进项
贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税
贷：应交税费—应交增值税—未交增值税
@销项税<或者=进项税的时候我的分录怎么做？
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2021-08-08
房地产企业收到房款预交，税率多少？土地增值税税率多少？
2/1810
2019-09-09
老师，请问老师房产公司预收款开了发票要确认收入吗？企业所得税怎么预交？
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2019-04-15
#提问#老师 房地产企业预收账款预交的增值税需不需要计提？分录应该怎么写？
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2019-10-12
老师好：咨询个问题
比如餐饮行业 充值卡冲1000 送100 税率1%
借：现金1000
销售费用 100
贷：预收1100
消费时
借：预收1100
贷：主营业务收入 1089.11
应交税费--增值税10.89
请问 这样合适吗 开票会按1100 开票吗 我觉得都是按1000开的票
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2020-06-28
物业公司收到房开物业费 但是还没有开发票给对方 下月开票 本月做账 借 银存 贷 预收账款 等下月开发票给对方 在结转收入 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费-增值税 对吗
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2018-10-10
是物业企业；以权责发生制核算，2016年预收了2017年的物业费，缴税但是未开票，在汇算清缴时，国税默认了预交的2017年物业费为收入，能不能在未按权责发生制核算明细表中进行核算
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2017-05-02
建筑企业有外地预缴，预缴的是一般项目，这个月简易计税项目需要交增值税，这个预缴款可以填增值税附表四抵减简易计税的税额吗？
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2020-05-07
建筑企业有外地预缴，预缴的是一般项目，这个月简易计税项目需要交增值税，这个预缴款可以填增值税附表四抵减简易计税的税额吗？
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2020-05-07
老师，房开公司按毛利率季度预交企业所得税，一直没有确认收入和成本，年度汇算清缴怎么弄，把预交税款和毛利率汇总申报吗？
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2023-03-20
异地施工预缴税费记哪里
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2017-01-10
应纳税所得额和预计负债这里都有怎么样关系？
一做题又是所得税又是预计负债我就完了
比如说保修费用冲减了预计负债，本期抵税的是冲减掉的保修费的金额是这个意思吗？
余下的预计负债还在账不影响交所得税
就是说预计负债单纯的在账面上有余额的时候，我不用管，如果题里说预计负债转到销售费用上，这笔转出来的款是可以抵减所得税的是这样吗？和那个坏账准备一样的吧
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2020-08-24
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