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以前年度管理费用-福利费，使用白条入账，现需要调整，公司使用的是小企业会计制度，调整时使用利润分配-未分配利润怎么做分录？还是小企业会计制度下调整管理费用，直接在当期进行冲减，做相反分录，结转损益，不需要通过利润分配-未分配利润科目？
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2019-03-20
暂估的原材料到道是可以要到发票，但是应该都是今年6月份以后，已经过了报年报的时间了，这样拿到发票后我冲销暂估重新再入账， 那之前我纳税调增的在报明年的年报时还需要调减调回来吗？我要是一直没有发票，后期我是要把这两笔暂估转入费用吗？
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2017-03-29
老师，请问一下两个账户之间互调账怎么处理，其他外来公司应打给我们公司代垫的电费回来，本应该打回指定账户，但是款项打回另一个账户，钱我内调从入错账户的那里转了钱出来，打回正确的账户，两个账户都是公司名称，只是分项目跟账户，我做账如何调？
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2021-12-16
老师好！以前月度把应计入费用的计入了成本，本月调整转入本年利润，利润表中的累计数与资产负债表的未分配利润金额就差这个调整数，请问需要做个权益变动表，还是在调整发现当期的费用，但税务网上执行小企业会计，请问资产负债表和利润表怎么填写，谢谢！
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2020-12-16
去年有一笔账做错了：借应收账款938.4 贷营业外支出938.4 ，现在需要调账： 借以前年度损益调整938.4 贷应收账款938.4 借利润分配-未分配利润 938.4 贷以前年度损益调整938.4 这样处理是否正确 ？ 利润分配月底还是年底做手工结转？具体分录怎么做？涉及去年的所得税要怎么处理？
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2019-10-21
就是我公司有美金账户，收到了一笔货款，收入是1350，当天的汇率是6.9606，人民币账户是没有这笔收入的。我是借：银行存款美金 9396.81（1350*6.9606）贷：应收账款 9396.81
科目：
借：银行存款美金 9396.81
贷：应收账款 9396.81
那期末要做调汇吗
是的，您需要在期末进行调汇。您可以将美金账户中的收入按照当天的汇率转换成人民币，然后将转换后的金额存入人民币账户。
但是我人民币的账户没有这笔收入，也要入人民币账户吗 就比如9396.81这笔收入，我人民币账户是没有收到这笔费用的，也要结汇到人民币上？ 这样问吧，就是我公司22.12月美金收入1350的，同月人民币账户是没有这笔收入的，但在23.2月，从美金账户转到人民币1350这笔收入
是的，您需要在期末进行调汇。您可以将美金账户中的收入按照当天的汇率转换成人民币，然后将转换后的金额存入人民币账户。
那我22.12月做美金收入的之后怎么做调汇？您可以在期末进行调汇，将美金账户中的收入按照当天的汇率转换成人民币，然后将转换后的金额存入人民币账户。
那分录金额怎么算
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2023-10-30
经济法关于增值税和所得税在计算题时，关于调增调减项目，可以直接列算式吗？不写明为什么调增调减，扣分不？
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2020-08-12
请问老师这道题决算报表调整后，影响上年的利润所以再在以前年度损益调整中调整而不是在本年利润中调整
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2019-05-29
19年租房费用没有发票计入应付工资里，20年调整冲销，另做费用纳税调整。请问是19纳税调整还是20年纳税调整？
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2020-02-21
汇算清缴的调表不调账，是啥意思?比如2017年汇算清缴，有调整，调整不需要做2017年账务里，也不需要做2017年账务里？
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2018-01-16
21年度老板卖了车辆，当时并没有入账 但是汇算调整了收入 我账里要怎么调整 调整分录怎么写，调整到21年当年
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2024-08-02
2020年汇算清缴调增十七其他，主表利润总额调减，但是调减后还是亏损，2021年总资产负债和利润表期初需要调整吗
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2022-04-15
老师，汇算清缴的纳税调整项目明细表是什么情况下要选填这张表
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2021-04-09
年报职工薪酬纳税调整表没有调整用填吗？
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2020-05-16
老师，问一下，职工薪酬纳税调整表里的实际金额是指整年的借方余额吗？
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2021-05-22
政策性搬迁跨年度的，第一步涉及到收入和支出都需要进行纳税调整么，收入纳税调减，支出纳税调增？第二步等搬迁完事当年年度，再根据账，填写政策性搬迁申报表，计算应纳税所得额，进行调整申报？
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2021-11-21
汇算清缴时，计入的投资收益的银行股金和红利是填，投资收益纳税调整表，纳税调整项目表？还是填符合条件居民企业之间的股息，红利等权益性投资收益优惠明细表，免税，减计收入及加计扣除优惠明细表？
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2017-05-12
老师你好，去年的进项，今年发现这发票异常，5月做进项转出，汇算清缴时，此发票的金额要填在纳税调整项目明细表的扣除类里面吗？
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2023-06-01
老师，职工薪酬纳税调整表的实际金额和账载金额可以相同吗？什么情况下相同？什么情况下不同？
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2021-05-22
汇算清缴填表中，在填写 （资产折旧、摊销及纳税调整明细表）时， 固定资产 40000， 本年累计折旧10000
我这样填写可以吗？ 直接先纳税调减3万， 如果可以， 那我在2020的汇算清缴时候需要怎么填写了？
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2020-05-16
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